Аналіз рахунку 1С

Це має змогу використовуватися на перехідному етапі, коли 1С ще функціонує, а K2 ERP уже застосовується для управлінського обліку.;== Аналіз рахунку і складський облік ==

Картка рахунку потрібна, коли потрібно побачити кожен документ і кожну проводку.;== Кореспондуючі рахунки ==

субконто;
статті витрат;
підрозділи;
проєкти;
основні засоби;
аванси;
податки;
Cash Flow;
P&L;
Power BI.;== Аналіз рахунку і картка рахунку ==

контрагент;
договір;
номенклатура;
складський облік;
працівник;
підрозділ;
стаття витрат;
проєкт;
ключовий засіб;
банк;
каса;
замовлення;
документ розрахунків.;

!; # Перевірити початкове сальдо.; Третій етап:

Аналіз рахунків доходів

Він показує: Для активно-пасивних рахунків потрібно аналізувати дебетове і кредитове сальдо окремо.; * знайти незвичні проводки;

пояснити зміну сальдо;
знайти дублікати контрагентів;
виявити незакриті аванси;
знайти сальдо без руху;
знайти документи заднім числом;
пояснити зміну витрат;
аналізувати дебіторку;
аналізувати кредиторку;
порівнювати інформаційні дані 1С і ERP;
формувати короткий звіт для CFO.;== Завантаження даних аналізу рахунку в K2 ERP ==

Потрібно перевірити:

У Power BI можна аналізувати:

змінюється оборотно-сальдова відомість;
змінюється аналіз рахунку;
змінюється собівартість;
змінюється P&L;
змінюються залишки;
порушується звірка з ERP;
Power BI показує інші цифри;
аудит отримує розбіжності.; * сальдо;
обороти;
дебіторку;
кредиторку;
витрати;
доходи;
договори;
контрагентів;
документи;
платежі;
Cash Flow;
P&L;
бюджетування;
Power BI;
AI-підказки;
міграційні звірки.;

Він показує: Приклади рахунків:

AI в ERP має змогу допомагати аналізувати рахунки, проводки, сальдо й відхилення.; * план рахунків;

початкові сальдо;
контрагенти;
договори;
дебіторка;
кредиторка;
залишки коштів;
залишки товарів;
базові обороти;
документи-підстави.;== Контрольний список перед переходом з 1С ==

Кореспондуючий рахунок показує, з яким рахунком пов’язана проводка.;== Зовнішні посилання ==

AI-аналіз проводок;
пошук аномалій;
автоматична звірка;
прогноз Cash Flow;
план-факт;
бюджетування;
управлінська модель;
повна заміна 1С/BAS.; |-

| Для чого потрібен аналіз рахунку?;

Як перевірити аналіз рахунку в 1С

Перший етап:

кредиторську заборгованість;
надходження від постачальників;
оплати постачальникам;
повернення постачальникам;
аванси;
договори;
документи розрахунків;
прострочені платежі;
залишки по постачальниках.; {| class="wikitable" style="width:100%;"

Аналіз рахунку в K2 ERP

!;K2 ERP має змогу приймати сальдо, обороти, субконто, документи, проводки, дебіторку, кредиторку, залишки, витрати, доходи й аналітики з 1С/BAS.; !; Основні причини — три великі надходження без оплати, два рахунки з простроченим строком оплати та дубль постачальника в довіднику.; Наслідок

Для перевірки валового прибутку можна аналізувати: Після закриття місяця аналіз рахунку потрібно перевіряти повторно.; !; Потрібно бачити:

залишок грошей на початок;
надходження;
списання;
залишок на кінець;
каси;
банки;
валюти;
платіжні документи;
контрагентів;
статті руху грошей.; K2 ERP має змогу аналізувати:

початкові залишки товарів;
надходження;
реалізацію;
списання;
переміщення;
повернення;
кінцеві залишки;
склади;
номенклатуру;
собівартість.; Питання

Потрібно аналізувати: Приклади рахунків:

Аналіз рахунку 631 застосовується для перевірки розрахунків із постачальниками.;== Обмін даними аналізу рахунку 1С і ERP ==

Для пасивного рахунку логіка протилежна:

Для активного рахунку базова логіка така: K2 ERP має змогу будувати управлінську аналітику на основі бухгалтерських, фінансових і операційних даних.; Аналіз рахунку 301 і аналіз рахунку 311 використовуються для контролю готівки та коштів на банківських рахунках.; |-

З чого почати?; # Розшифрувати кореспондуючі рахунки.; Він надає можливість зрозуміти, як сформувалося сальдо, які документи створили обороти, з якими рахунками була кореспонденція і де можуть бути помилки в субконто, договорах, контрагентах, складах або статтях витрат.;== Аналіз рахунку 281 ==

Ці рахунки важливі для Cash Flow і платіжного календаря.;

; !; !; істотно звіряти:

Кредиторка 1С перевіряється через рахунки розрахунків із постачальниками та іншими контрагентами.; * рахунок 301;

рахунок 311;
банківські виписки;
касові документи;
платежі клієнтів;
платежі постачальникам;
податки;
зарплата;
кредити;
валюта;
статті руху грошей.;== Базова формула аналізу рахунку ==

Вони показують: Потрібно аналізувати: Собівартість 1С має змогу перевірятися через рахунки товарів, виробництва та списання.;{{SEO

;

рахунки обліку;
обороти;
сальдо;
субконто;
контрагенти;
договори;
документи;
проводки;
дебіторка;
кредиторка;
залишки;
основні засоби;
статті витрат;
підрозділи;
проєкти;
аналітики.; Відповідь

Він показує:

Аналіз рахунку 644 і 643

Неправильне субконто	сальдо висить не на з цієї причини клієнті, договорі або статті	розшифрувати рахунок по субконто
Дублікати контрагентів	дебіторка або кредиторка розбита між кількома картками	очистити довідник контрагентів
Документ не проведений	обороти не потрапили у звіт	перевірити статус проведення
Неправильна дата документа	обороти потрапили не в той період	перевірити дати документів
Невірна кореспонденція рахунків	обліковий облік спотворений	перевірити проводки
Не закритий місяць	витрати й собівартість неповні	виконати закриття періоду
Неправильний договір	взаєморозрахунки не закриваються	звірити договори і документи розрахунків

Перед перенесенням даних аналізу рахунків у K2 ERP потрібно перевірити:

Аналіз рахунку і дебіторка

Обрати правильний період.; Проводка

Аналіз рахунку 301 і 311

Аналіз рахунку і закриття місяця

Power BI має змогу будувати управлінські дашборди на основі даних 1С/BAS або K2 ERP.;

мінусові залишки;
неправильний складський облік;
дублікати номенклатури;
неправильна одиниця виміру;
документи заднім числом;
не проведена інвентаризація.;

Головна ідея. Аналіз рахунку в 1С — це не без ускладнень бухгалтерська таблиця.; K2 ERP. K2 ERP має змогу використовувати інформаційні дані з 1С/BAS для управлінської аналітики: рахунки обліку, обороти, сальдо, субконто, проводки, дебіторка, кредиторка, складський облік, витрати, доходи, Cash Flow, P&L, Power BI, AI та міграція бухгалтерських і управлінських даних у сучасну українську ERP.; | З перевірки ОСВ, аналізу ключових рахунків, субконто, дебіторки, кредиторки, складу, закриття місяця, дати зрізу й тестового завантаження в ERP.;

Закриття місяця 1С впливає на аналіз рахунків, бо після закриття можуть змінитися:

Перед переходом із 1С/BAS у K2 ERP аналіз рахунків сприяє підготувати якісні стартові інформаційні дані.; # Обрати правильну організацію.; перевірки правильності обліку забезпечується через Звіт «Аналіз рахунку» застосовують, коли потрібно бухгалтерами, фінансистами, аудиторами, керівниками та консультантами; додатково реалізовано пошуку помилок, звірки залишків, аналізу взаєморозрахунків, контролю витрат, доходів, складу, основних засобів, податків, зарплати, Cash Flow, P&L і підготовки міграції даних у нову ERP.;

Оборотно-сальдова відомість 1С показує підсумки по багатьох рахунках, а аналіз рахунку деталізує один конкретний рахунок.; # Перевірити закриття місяця.; Завантаження даних 1С має змогу включати інформаційні дані, які використовуються для аналізу рахунків:

Cash Flow не дорівнює бухгалтерському прибутку, але аналіз грошових рахунків сприяє перевірити рух коштів.; Рекомендується звірити договори, об’єднати дублікати контрагентів і оновити платіжний календар.; |-

Чи можна перенести інформаційні дані аналізу рахунку з 1С у K2 ERP?; Аналіз рахунку 1С — це звіт, який деталізує рух по одному бухгалтерському рахунку за вибраний період.; # Звірити з первинними документами.; Аналіз рахунку 1С — це один із головних інструментів перевірки бухгалтерського обліку в 1С/BAS.; У цьому прикладі дебіторська заборгованість покупців збільшилася, бо сума реалізацій або нарахувань перевищила суму оплат і закриттів.; |-

Чим аналіз рахунку відрізняється від картки рахунку?;

K2 ERP має змогу допомогти побудувати сучасну управлінську модель поверх даних, які раніше перевірялися через аналіз рахунку 1С: дебіторка, кредиторка, Cash Flow, P&L, витрати, доходи, складський облік, основні засоби, бюджетування, Power BI, AI та звірка міграції.; Це перевірка рахунків, оборотів, субконто, документів, договорів, контрагентів, закриття місяця, дати зрізу, мапінгу аналітик і запуск K2 ERP з чистими та звіреними даними.; * початкове сальдо;

оборот по дебету;
оборот по кредиту;
кінцеве сальдо;
кореспондуючі рахунки;
проводки 1С;
субконто 1С;
документи 1С;
організації;
контрагенти;
договори;
номенклатура;
склади;
статті витрат;
проєкти;
підрозділи;
аналітика 1С.; # Перевірити документи.;== Коротко ==

Правильний перехід із 1С — це не без ускладнень перенесення сальдо.; # Розшифрувати субконто.;== Приклад аналізу рахунку ==

яке сальдо було на початок періоду;
які обороти пройшли по дебету;
які обороти пройшли по кредиту;
яке сальдо сформувалося на кінець періоду;
з якими рахунками кореспондував рахунок;
які документи сформували проводки;
чи правильно заповнені субконто;
чи немає помилкових проводок;
чи збігається обліковий облік із первинними документами;
чи правильно закритий період;
чи можна переносити ці інформаційні дані в ERP.; !; # Перевірити залишок на кінець.;

; !; * аналіз рахунку 281;

звіт залишків товарів;
рух товарів;
інвентаризацію;
собівартість;
мінусові залишки;
списання;
повернення;
переміщення;
документи заднім числом.;== Аналіз рахунку і собівартість ==

Для чого потрібен аналіз рахунку

Див.; додатково

Для перевірки бухгалтерського обліку, пошуку помилок, звірки сальдо, аналізу дебіторки, кредиторки, складу, витрат, доходів і підготовки міграції в ERP.;

AI-підказка. По рахунку 631 кредиторська заборгованість зросла на 18% за останній місяць.; * доходи;

собівартість;
адміністративні витрати;
витрати на збут;
виробничі витрати;
інші витрати;
фінансові витрати;
податки;
прибуток;
план-факт.; Що показує

Субконто в аналізі рахунку

Аналіз рахунку і управлінський обліковий облік

рахунки доходів;
рахунки собівартості;
рахунки товарів;
реалізації;
повернення;
знижки;
списання;
закриття місяця;
помилки собівартості;
маржу по товарах і клієнтах.; операційна дія

Оборотно-сальдова відомість

сальдо й обороти по всіх або вибраних рахунках

загальна перевірка обліку

Аналіз рахунку

деталізацію одного рахунку по кореспондуючих рахунках

пошук причин сальдо й оборотів

Картка рахунку

повний список проводок по рахунку

детальна перевірка документів

Аналіз субконто

рух по аналітичних об’єктах

перевірка контрагентів, договорів, товарів, статей

Звіт «Аналіз рахунку» потрібен, щоб відповісти на питання:

з якими рахунками були обороти;
які суми пройшли по дебету;
які суми пройшли по кредиту;
як сформувалося сальдо;
де шукати помилку.;== Power BI для аналізу рахунків ==

Аналіз рахунку більше підходить для узагальнення:

Документи заднім числом можуть змінити сальдо й обороти за вже перевірений період.; |-

Рахунок бухгалтерський рахунок, який аналізується Початкове сальдо залишок на початок періоду Оборот дебет сума операцій по дебету рахунку Оборот кредит сума операцій по кредиту рахунку Кінцеве сальдо залишок на кінець періоду Кореспондуючий рахунок рахунок, з яким була проводка Субконто аналітичний розріз рахунку Документ документ, який сформував проводку

Мінімальний старт аналізу рахунків у ERP

Типові помилки: Аналіз рахунку 281 застосовується для перевірки товарів на складі.; * рахунки обліку;

сальдо на дату зрізу;
обороти за період;
субконто;
контрагентів;
договори;
документи;
дебіторку;
кредиторку;
аванси;
залишки товарів;
залишки коштів;
основні засоби;
статті витрат;
підрозділи;
проєкти;
закриття місяця;
відсутність документів заднім числом.; |}

Аналіз рахунків витрат потрібен для контролю P&L і бюджетування.; Що означає

Аналіз рахунку і кредиторка

центральний результат. Аналіз рахунку надає можливість бухгалтерії, фінансам і керівнику бачити, з чого складається сальдо, які операції вплинули на рахунок, де є собою помилки, які борги не закриті, які витрати потребують перевірки та які інформаційні дані можна безпечно переносити в нову ERP.; !; Кінцеве сальдо = Початкове сальдо + Оборот кредит − Оборот дебет

Стандартний бухгалтерський аналіз рахунку не завжди достатній для керування бізнесом.; Типові помилки:

борг по клієнту;
борг по договору;
борг по документу;
строк прострочення;
оплати;
аванси;
повернення;
взаємозаліки;
відповідального менеджера;
вплив на Cash Flow.; Другий етап:

оплата не прив’язана до рахунку;
неправильний договір;
дублікати контрагентів;
реалізація проведена не на того клієнта;
взаємозалік не проведений;
борг висить на закритому договорі.; {| class="wikitable" style="width:100%;"

статті витрат;
підрозділи;
проєкти;
контрагентів;
документи;
періоди;
план-факт;
правильність закриття.; | Це звіт, який показує початкове сальдо, обороти по дебету і кредиту, кінцеве сальдо, кореспондуючі рахунки, субконто, документи й проводки по вибраному рахунку.;== Аналіз рахунку і валовий прибуток ==

Типові помилки в аналізі рахунку 1С

борг перед постачальником;
борг по договору;
борг по рахунку;
строк оплати;
прострочення;
аванси;
надходження;
оплати;
графік платежів;
вплив на Cash Flow.; # Перевірити проведення документів.; Як перевірити

AI для аналізу рахунку

Аналіз рахунку 361 застосовується для перевірки розрахунків із покупцями.; Потрібно аналізувати:

Для Cash Flow важливі:

23 — виробництво;
91 — загальновиробничі витрати;
92 — адміністративні витрати;
93 — витрати на збут;
94 — інші операційні витрати.;

|- | Реалізація покупцю | Дт 361 Кт 702 | виникла дебіторка і дохід |- | Оплата від покупця | Дт 311 Кт 361 | надійшли гроші і зменшилась дебіторка |- | Надходження товару | Дт 281 Кт 631 | збільшився товар і виникла кредиторка |- | Оплата постачальнику | Дт 631 Кт 311 | зменшилась кредиторка і гроші на рахунку |}

Потрібно перевіряти:

дебіторську заборгованість;
реалізації покупцям;
оплати від покупців;
повернення;
коригування;
аванси;
договори;
документи розрахунків;
прострочені борги;
залишки по клієнтах.; Помилка

Дебіторка 1С часто перевіряється через аналіз рахунків розрахунків із покупцями.; # Перевірити обороти кредиту.; Показник

дебіторку;
кредиторку;
залишки товарів;
залишки коштів;
основні засоби;
аванси;
податки;
витрати;
доходи;
договори;
субконто;
незакриті документи;
закриття періоду;
сальдо на дату зрізу.;== Аналіз рахунку перед міграцією в ERP ==

Аналіз рахунку 631

як ілюстрація:

проєкти;
напрями діяльності;
центри фінансової відповідальності;
клієнти;
менеджери;
договори;
канали продажів;
склади;
продукти;
статті Cash Flow;
статті P&L;
бюджети;
план-факт.; | Аналіз рахунку показує узагальнені обороти по кореспондуючих рахунках, а картка рахунку показує детальний список проводок і документів.;

Основні елементи звіту

Аналіз рахунку і оборотно-сальдова відомість

; Це інструмент перевірки логіки обліку: звідки взялося сальдо, які документи сформували обороти, з якими рахунками були проводки та які субконто потребують виправлення.; Аналіз рахунків доходів потрібен для перевірки виручки та управлінської аналітики.; Потрібно бачити: клієнтів; договори; номенклатуру; документи реалізації; менеджерів; канали продажів; періоди; повернення; знижки; валовий прибуток.; податкові накладні; дати першої події; коригування; аванси; реєстрацію документів; контрагентів; договори; зв’язок із первинними документами; залишки на кінець періоду.; * 701 — дохід від реалізації готової продукції; 702 — дохід від реалізації товарів; 703 — дохід від реалізації робіт і послуг.;
Що таке аналіз рахунку 1С?; # Перевірити обороти дебету.; Звіт завдяки наявності Для складського обліку аналіз рахунку користувачі можуть перевірити товарні залишки у вартісному вимірі.; Елемент
Рахунок	361 «Розрахунки з покупцями»
Початкове сальдо	250 000 грн
Оборот дебет	800 000 грн
Оборот кредит	650 000 грн
Кінцеве сальдо	400 000 грн

Аналіз рахунку 361

Приклад AI-підказки

це бухгалтерський звіт у 1С / BAS, який показує рух по конкретному рахунку бухгалтерського обліку за період: початкове сальдо, обороти по дебету, обороти по кредиту, кінцеве сальдо, кореспондуючі рахунки, документи, проводки та аналітику за субконто виступає ключовою рисою Аналіз рахунку 1С.; Що означає

Аналіз рахунку і Cash Flow

Що таке аналіз рахунку 1С

Аналіз рахунку 644 і аналіз рахунку 643 використовуються для перевірки податкового кредиту та податкових зобов’язань з ПДВ.; Типові помилки:

Звіт зазвичай показує:

Аналіз рахунку сприяє перевірити: