Проводки 1С
завдяки наявності Субконто користувачі можуть деталізувати проводку.;
Податкові проводки можуть стосуватися: |- | Що таке проводки 1С?; * доходи;
- витрати;
- прибуток;
- собівартість;
- борги;
- обороти;
- залишки;
- податки;
- грошові потоки;
- фінансовий результат.;=== Перенесення документів ===
; !; !; Під час переходу в K2 ERP істотно не без ускладнень повторити старі проводки, а зрозуміти, яка аналітичні інструменти потрібна бізнесу.; Практичний підхід. У багатьох проєктах краще перенести перевірені залишки та ключову аналітику, а стару базу 1С залишити як архів, ніж намагатися механічно перенести всі проводки за багато років.; Регістр бухгалтерії — це спеціальна структура, у якій накопичуються бухгалтерські записи.; Головне. Проводки 1С — це не без ускладнень технічні записи Дт/Кт.; Субконто 1С
|
; Це складніше, але дає кращу історію.;
|
; як ілюстрація: | ; Через них формуються залишки, обороти, взаєморозрахунки, податкові показники, собівартість, фінансовий результат і бухгалтерська формування звітів.; | ; # Сформувати оборотно-сальдову відомість.; !; операційна дія
Проводки 1С — це фінансова історичний розвиток компанії, але сама платформа 1С має санкційні та безпекові ризики в Україні.; Простими словами. Проводка в 1С показує, звідки і куди в бухгалтерському обліку перейшла сума, товар, борг або інший об’єкт обліку.; !; операційна дія Це комфортно, бо користувач системи функціонує з бізнес-документом, а бухгалтерські записи платформа формує за правилами конфігурації.; Дт Аналіз рахунку
|
- | Що потрібно перевірити перед міграцією?; Часто краще перенести перевірені залишки, а стару базу залишити як архів.; !;== Субконто ==
Під час міграції істотно розуміти, що переносити: сам документ, його проводки або тільки підсумкові залишки.; Недолік — менше деталізації.; Пояснення Класична структура проводки: Підхід K2 ERP. Під час переходу з 1С проводки потрібно розглядати як джерело для контролю бухгалтерських залишків, оборотів, взаєморозрахунків і фінансової історії.; {| class="wikitable" style="width:100%;" |
; !;== Типові проводки основних засобів ==
як ілюстрація, можна перенести обороти за місяцями або кварталами.; У практиці переходу з 1С на K2 ERP проводки мають особливе значення, з цієї причини що через них можна перевірити фінансовий результат, залишки за рахунками, взаєморозрахунки, рух товарів, основні засоби, податки та інші ділянки обліку.; Субконто У цьому випадку переносяться не тільки проводки, а й первинні документи: Проводки і податкиK2 ERP у цьому процесі має змогу стати новою платформою для якісного бухгалтерського й управлінського обліку, звітності, BI-аналітики, інтеграцій, контролю даних і подальшого розвитку бізнесу.;== Проводки і документи закриття місяця == Перед переходом у K2 ERP бухгалтерський обліковий облік формує оборотно-сальдову відомість на дату старту.;== Проводки і складський обліковий облік == |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Нараховано зарплату адміністрації | 92 | 661 | Витрати на оплату праці | ||||
| Нараховано зарплату виробництву | 23 | 661 | Витрати виробництва | ||||
| Утримано податки | 661 | 641 | Податкові утримання із зарплати | ||||
| Виплачено зарплату | 661 | 311 | Погашено борг перед працівниками |
Рахунок 281 “Товари” має змогу мати аналітику:
Документ і проводки
!; Сума
Під час міграції істотно звірити бухгалтерські залишки з фактичними складськими залишками.;| class="wikitable" style="width:100%;"
У різних конфігураціях регістри можуть відрізнятися, але логіка схожа: | ||
|---|---|---|
| Контрагент | Контрагент | Потрібно очистити дублікати |
| Договір | Договір | Має бути прив’язаний до контрагента |
| Номенклатура | Товар або послуга | Потрібна нормалізація назв і характеристик |
| складський облік | складський облік | Потрібно перевірити актуальність |
| Працівник | Працівник | Відокремити працівника від користувача |
| Документ розрахунків | Документ або початковий залишок | Потрібно для деталізації боргів |
Для користувача документ має змогу виглядати як рахунок, акт, накладна, платіж або касовий ордер.; Для міграції потрібна таблиця відповідності між рахунками 1С і структурою K2 ERP.; |- | Відображено дохід від реалізації | 361 | 702 | 12 000 грн |- | Нараховано ПДВ | 702 | 641 | 2 000 грн |- | Списано собівартість товару | 902 | 281 | 7 000 грн |}
Якщо в проводках хаос, BI лише красиво покаже хаос на графіках.; Ручна проводка — це сигнал для перевірки. Перед міграцією потрібно окремо проаналізувати всі ручні операції, особливо за останні періоди.; |- | Придбано ключовий засіб | 152 | 631 | Капітальні інвестиції |- | Введено в експлуатацію | 10 | 152 | Об’єкт став основним засобом |- | Нараховано амортизацію | 92 | 131 | Нараховано знос |- | Списано ключовий засіб | 976 | 10 | Списання залишкової вартості |}
!;== Картка рахунку ==
Типові проводки продажу
Перепроведення документів
Типова стратегія переходу
Вона показує: Саме проводки потім потрапляють в оборотно-сальдову відомість, картку рахунку, аналіз рахунку, баланс, фінансову формування звітів та інші бухгалтерські звіти.; !;== Проводки і залишки == як ілюстрація, рахунок 361 має змогу кореспондувати з: Взаєморозрахунки — одна з найчутливіших ділянок міграції.; Залишок у 1С
| ; У 1С рахунки часто мають аналітику, яку називають субконто.; Проводки по складських рахунках пов’язані з рухом товарів.; Кредитовий оборот
У 1С документ є собою джерелом проводок.;
|
;
окремих категорій організацій.;
Незакритий період — ризик для міграції. Якщо місяць у 1С не закритий, залишки і фінансовий результат можуть змінитися після перенесення.;== Дебет і кредит == Див.; додатково |
Чи є собою санкційні ризики у 1С і BAS?; !; Вони показують, які рахунки змінюються і в який бік.; # Перевірити картки ключових рахунків.; | Не завжди.; # Залишити 1С як архів або вивести з експлуатації.; * залишки за рахунками;
Вони можуть формуватися документами закриття місяця або іншими службовими документами.; Проблеми такого підходу: |
; Відповідь
Найскладніший варіант.; |- |
Що таке субконто?; операційна дія
Після переходу з 1С K2 ERP має змогу стати платформою для більш контрольованого обліку.; Рахунок Проводки неможливо зрозуміти без плану рахунків.; Дт Дебет і кредит не означають “добре” або “погано”.; | Так.; Дт
ВступНайчастіші помилки: При закупівельна діяльність товару можуть формуватися такі проводки: |
; Він потрібен, якщо організація хоче мати в K2 ERP повний бухгалтерський архів.; У 1С проводки зберігаються в регістрах бухгалтерії.; # Провести контрольну звірку в K2 ERP.; Дебетовий оборот | - | Яка головна небезпека?; операційна дія
Це означає, що платформа має змогу заново сформувати проводки документа за поточними правилами.; Під час переходу в K2 ERP потрібно визначити, як рахунки старої бази 1С відповідають новій обліковій структурі.; # Перенести залишки або погоджену історію.;== Проводки і взаєморозрахунки == Оборотно-сальдова відомістьПлан рахунківТаблиця відповідності рахунків |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 281 | 1 250 000 грн | Як товарні залишки за складами і номенклатурою | |||||
| 361 | 430 000 грн | Як дебіторську заборгованість по контрагентах і договорах | |||||
| 631 | 310 000 грн | Як кредиторську заборгованість по постачальниках і договорах | |||||
| 311 | 780 000 грн | Як залишки на банківських рахунках | |||||
| 301 | 25 000 грн | Як залишки в касах |
; !; Кт
Проводки і цифрова незалежністьПроблеми ручних операцій: |
; Що означає
Проводки 1С — це фінансовий слід господарської діяльності компанії.; |
Це бухгалтерські записи Дт/Кт, які відображають господарські операції.; {| class="wikitable" style="width:100%;"
Картка рахунку корисна для пошуку помилок.; як ілюстрація, рахунок 361 “Розрахунки з покупцями” має змогу мати субконто: істотно. У 1С бухгалтерський звіт зазвичай будується не з табличної частини документа, а з рухів документа в регістрах.; !; Коментар |
; !;== Типові проблеми проводок 1С ==
При міграції потрібно дуже обережно ставитися до податкових даних.; * ПДВ;
як ілюстрація: Залишки за рахунками формуються на основі проводок.; |- |
Оприбутковано товар | 281 | 631 | Товар надійшов на складський облік, виник борг перед постачальником |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Відображено податковий кредит | 641 | 631 | Відображено ПДВ до податкового кредиту | ||||
| Оплачено постачальнику | 631 | 311 | Зменшено борг перед постачальником |
Типові проводки закупівельна діяльність
Перенесення оборотів за період
як ілюстрація: Цифрова незалежність. Аналіз проводок 1С — це не без ускладнень бухгалтерська процедура.; Початкове сальдо
- Визначити дату переходу.; Цей звіт сприяє зрозуміти структуру операцій і знайти нетипові проводки.; Питання
У 1С такі операції часто оформлюються документами, а документи формують бухгалтерські проводки.; операційна дія
Таблиця відповідності субконто
У багатьох компаніях бухгалтерський і управлінський обліковий облік у 1С існували паралельно або змішано.; як ілюстрація, один документ реалізації має змогу сформувати кілька проводок:
Але під час переходу на K2 ERP проводки не можна переносити механічно.; |-| Де зберігаються проводки?; !; На їх основі можна аналізувати:
як ілюстрація: |
; !; * собівартість;
У бухгалтерському обліку кожна господарська операційна дія повинна бути відображена у вигляді запису, який показує, що саме змінилося в обліку.; Для основних засобів можуть використовуватися проводки:
як ілюстрація, картка рахунку 361 має змогу показати всі документи, які впливали на борг покупців: {{SEO |
class="wikitable" style="width:100%;"
Окрема важлива група — регламентні проводки.; Сума Під час нарахування зарплати можуть бути такі проводки: Якщо після міграції не сходиться борг контрагента, бухгалтер часто починає саме з картки рахунку.;== Міграція проводок у K2 ERP == |
; * реалізації;
Субконто — це ключ до аналітики. Якщо під час міграції втратити субконто, можна зберегти загальну суму, але втратити деталізацію по контрагентах, договорах, товарах або працівниках.; У системах 1С проводки зазвичай формуються документами і зберігаються в регістрах бухгалтерії.;== Проводки і управлінський обліковий облік == Але саме тут виникає ризик: якщо правила налаштовані неправильно або документ заповнений некоректно, проводки додатково будуть неправильними.; Показник |
;== Типові проводки зарплати ==
Найчастіший і практичний варіант.; як ілюстрація:
Перед міграцією потрібно зафіксувати інформаційні дані на дату переходу і обмежити зміни в старій базі.; * незрозуміло, чому вони створені;
Контроль після перенесенняПри продажу товару можуть формуватися такі проводки:
Приклад: Якщо складський облік показує одні інформаційні дані, а бухгалтерський обліковий облік інші, потрібно знайти причину до переходу в K2 ERP.; з цієї причини робота з проводками старої системи повинна бути частиною стратегії переходу:
Перед переходом у K2 ERP бажано: як ілюстрація: Проблема в з цієї причини, що після перепроведення старий результат має змогу змінитися.; Кт У різних конфігураціях і налаштуваннях обліку проводки можуть відрізнятися.; * перевірити фінансові інформаційні дані;
Типові помилки при міграції проводок | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 361 | Контрагент, договір, документ | Для контролю боргу покупця | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 631 | Контрагент, договір, документ | Для контролю боргу перед постачальником | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 281 | Номенклатура, складський облік, партія | Для контролю товарних залишків | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 661 | Працівник | Для розрахунків із зарплати |
Незакриті періоди
!; Зміст |- | 281 | Товари на складах | Потрібна деталізація за номенклатурою і складом |- | 361 | Дебіторська заборгованість | Потрібна деталізація за контрагентом і договором |- | 631 | Кредиторська заборгованість | Потрібна деталізація за постачальником і договором |- | 311 | Банківські рахунки | Потрібна відповідність рахункам організацій |- | 301 | Каси | Потрібна відповідність касам |- | 10 | Основні засоби | Потрібна деталізація за об’єктами |- | 661 | Розрахунки з працівниками | Потрібна деталізація за працівниками |}
!; # Підготувати таблицю відповідності рахунків.; | Перенести в нову систему старі помилки, ручні виправлення і неправильну аналітику.; Правильний підхід. Проводки 1С потрібно розглядати не як масив даних для сліпого копіювання, а як джерело фінансової інформації, яку потрібно перевірити, узгодити і перенести в K2 ERP у чистому вигляді.;
Бухгалтерська проводка складається з двох сторін:
- залишок товарів — це результат рухів по рахунках запасів;
- борг покупця — результат проводок по рахунку розрахунків;
- гроші на рахунку — результат банківських проводок;
- зарплатна заборгованість — результат нарахувань і виплат;
- податкова заборгованість — результат податкових проводок.; # Заборонити зміни в старих періодах.; !; # Звірити складські залишки.; Кінцеве сальдо
Що таке проводка в 1С
| Як формуються проводки?; як ілюстрація, після закриття місяця можуть змінитися:
У K2 ERP переносяться початкові залишки на дату старту:
як ілюстрація:
|
Чи потрібно переносити всі проводки в K2 ERP?;== Проводки і BI-аналітика == | ||
| Відображено дохід | 361 | 702 | Покупець винен компанії за товар |
| Нараховано ПДВ | 702 | 641 | Відображене податкове зобов’язання |
| Списано собівартість | 902 | 281 | Товар списаний зі складу |
| Отримано оплату | 311 | 361 | Покупець оплатив борг |
Окремо потрібно підготувати відповідність аналітики.; У K2 ERP істотно переносити не хаос старої бази, а перевірені й погоджені інформаційні дані.; Найгірший сценарій. організація механічно переносить усі проводки зі старої 1С у нову систему, не розуміючи, які з них правильні, які ручні, які дублюють документи, а які виникли як тимчасове виправлення старих помилок.; # Закрити періоди в 1С.; Коментар
Оборотно-сальдова відомість — один із головних бухгалтерських звітів у 1С.; Рахунок 1С
Як K2 ERP сприяє після переходу
- змінилася собівартість;
- змінився курс валюти;
- змінилися конфігурація обліку;
- змінилася аналітичні інструменти;
- документ почав формувати інші проводки;
- з’явилися розбіжності в закритому періоді.; Аналіз рахунку показує, з якими рахунками кореспондував обраний рахунок.; Різниця
Під час переходу з 1С у K2 ERP є собою кілька можливих підходів до проводок.; Пояснення Якщо є собою різниця, її потрібно знайти до початку активної роботи користувачів у K2 ERP.; Дт
!; * 10 — основні засоби;
- 20 — виробничі запаси;
- 281 — товари на складі;
- 301 — каса;
- 311 — поточні рахунки;
- 361 — розрахунки з покупцями;
- 631 — розрахунки з постачальниками;
- 641 — податки;
- 661 — розрахунки із заробітної плати;
- 702 — дохід від реалізації;
- 902 — собівартість реалізації.; BI починається з обліку. Якісна фінансова аналітичні інструменти можлива тільки тоді, коли проводки, довідники, документи і залишки ведуться правильно.; Якщо періоди не закриті, облікові інформаційні дані можуть бути нестабільними.; Кт
Повне перенесення проводок
- купили товар у постачальника;
- продали товар клієнту;
- отримали оплату;
- списали матеріали;
- нарахували зарплату;
- сплатили податки;
- ввели ключовий засіб в експлуатацію;
- нарахували амортизацію;
- закрили місяць.; * документи проведені неправильно;
- документи перепроведені заднім числом;
- періоди не закриті;
- є собою ручні операції без пояснення;
- проводки не відповідають первинним документам;
- субконто заповнені некоректно;
- є собою розбіжності між бухгалтерським і управлінським обліком;
- залишки не сходяться з реальністю;
- використовувалися нестандартні рахунки;
- змінювався план рахунків;
- старі доробки формували нетипові проводки;
- немає документації по налаштуваннях.; Саме з регістрів формуються бухгалтерські звіти.; це бухгалтерські записи.; Дебет
Тобто один документ має змогу впливати одразу на:
- документ формує рухи;
- рухи записуються в регістр;
- звіт читає інформаційні дані з регістру;
- користувач системи бачить обороти, залишки і деталізацію.; операційна дія