Перейти до вмісту

Бюджетування

Матеріал з K2 ERP Wiki

!; Можливі сценарії:

Погодження сприяє зафіксувати відповідальність і уникнути ситуації, коли бюджет існує «в Excel», але не є собою обов’язковим для виконання.;K2 ERP має змогу автоматизувати бюджетування підприємства: БДР, БРК, бюджети ЦФВ, бюджети проєктів, ліміти, погодження, заявки на платіж, платіжний календар, Cash Flow, P&L, план-факт, дашборди, Power BI, AI, API та інтеграції.;

  • план продажів;
  • MRP;
  • мінімальні залишки;
  • виробничі замовлення;
  • проєктні бюджети;
  • заявки підрозділів;
  • ремонтні потреби;
  • сезонність;
  • стратегічні запаси.; # Запустити бюджетний цикл.;== БДР: бюджет доходів і витрат ==

Бюджет продажів

  • по компанії;
  • по філії;
  • по клієнту;
  • по менеджеру;
  • по товару;
  • по категорії;
  • по каналу продажу;
  • по регіону;
  • по договору;
  • по проєкту;
  • по періоду.; # Визначити статті руху коштів.; Вид бюджету

Бюджетування в K2 ERP

; # Налаштувати маршрути погодження.;== Бюджет закупівель ==

Що таке бюджетування

Бюджетування P&L сприяє:

Інвестиційний бюджет

Торгівля план продажів, закупівель, маржі, залишків, дебіторки та Cash Flow
Виробництво матеріали, закупівельна діяльність, зарплата, собівартість, MRP, P&L
Будівництво бюджети об’єктів, кошториси, підрядники, платежі, план-факт
Девелопмент бюджети ЖК, БЦ, земельних ділянок, продажів, інвестицій і Cash Flow
Холдинг бюджети юридичних осіб, ЦФВ, бізнес-одиниць і консолідація
Медицина доходи по послугах, витрати на лікарів, складський облік, обладнання, P&L філій
Логістика ПММ, ремонти, зарплата водіїв, рейси, собівартість, Cash Flow
Агробізнес сезонні витрати, техніка, пальне, добрива, врожай, елеватор, фінансовий блок
Маркетплейс комісії, виплати продавцям, маркетинг, доставки, повернення, Cash Flow
Сервісна організація проєкти, зарплата, підрядники, SLA, виручка, маржа, витрати

Бюджетування має змогу бути частиною ERP, казначейства, управлінського обліку, Cash Flow, P&L, платіжного календаря, документообігу, Power BI та AI-аналітики.; * керівник підрозділу;

  • фінансовий контролер;
  • CFO;
  • CEO;
  • власник;
  • керівник проєкту;
  • керуюча організація;
  • бюджетний комітет.; |-

Чим бюджетування пов’язане з Cash Flow?; !; !; Інвестиційний бюджет має бути пов’язаний із Cash Flow, окупністю, пріоритетами та погодженням керівництва.;

; БРК пов’язаний із Cash Flow і платіжним календарем.;== Див.; додатково ==

Заявка на платіж має перевірятися на відповідність бюджету.; У бізнесі бюджетування користувачі можуть керівникам не без ускладнень фіксувати факт, а керувати майбутнім: прогнозувати гроші, прибуток, витрати, касові розриви, потребу в закупівлях, інвестиціях і фінансуванні.; |}

; Що планує

Типовий план впровадження:

Коротко

Бюджет проєкту

 ; # Налаштувати заявки на платіж.; Він відповідає на питання:

Він має змогу містити:

Що потрібно підготувати для старту

Вести бюджет тільки в Excel кілька версій файлів і ручні помилки вести бюджет у ERP з правами доступу й погодженням
Не визначити ЦФВ незрозуміло, хто відповідає за відхилення створити фінансову структуру та відповідальних
Не пов’язати бюджет із платежами заявки погоджуються без перевірки лімітів інтегрувати бюджет із казначейством
Не вести Cash Flow прибуток є собою, але грошей має змогу не вистачити окремо планувати рух коштів
Не робити план-факт бюджет не впливає на керування регулярно аналізувати відхилення
Занадто деталізувати бюджет користувачі не встигають підтримувати інформаційні дані обрати деталізацію, яка реально потрібна для керування
Не оновлювати бюджет план оперативно стає неактуальним вести версії, сценарії та коригування

Джерела потреби:

  • фінансова структура;
  • ЦФВ;
  • статті доходів;
  • статті витрат;
  • статті руху коштів;
  • бюджет доходів і витрат;
  • бюджет руху коштів;
  • заявки на платіж;
  • платіжний календар;
  • базовий план-факт.; | Це бізнес-процес планування, погодження, контролю й аналізу доходів, витрат, руху коштів, лімітів, проєктів і фінансових результатів.; Воно надає можливість планувати доходи, витрати, платежі, ліміти, проєкти, підрозділи, інвестиції, Cash Flow і P&L.; Для чого потрібне бюджетування

Ліміти бюджету

Приклад AI-підказки

Його можна будувати:

План-факт аналіз

Бюджет ЦФВ потрібен, щоб зрозуміти, хто відповідає за доходи, витрати, прибуток і виконання плану.; # Описати бюджетні періоди.; # Налаштувати ліміти.; Тип компанії

K2 ERP має змогу автоматизувати бюджетування підприємства.; K2 ERP має змогу підтримувати:

  • AI-аналітика;
  • прогнозування Cash Flow;
  • автоматичне пояснення відхилень;
  • API;
  • інтеграції з зовнішніми системами;
  • консолідація бюджетів холдингу;
  • розширені фінансові дашборди.; План-факт показує не тільки відхилення, а й причину: ціна, кількість, строк, курс валюти, зміна постачальника, перевитрата, недоотримана виручка або перенесений платіж.; Платіжний календар показує майбутні платежі й надходження.; Ліміти бюджету потрібні, щоб витрати не перевищували затверджений план.;

; Перед погодженням платформа має змогу перевірити:

Погодження бюджету

Без бюджетування організація часто живе за принципом «платимо те, що горить», а керівник бачить проблеми лише тоді, коли грошей уже не вистачає.; !;== Впровадження бюджетування ==

Бюджетування в K2 ERP. K2 ERP має змогу автоматизувати бюджетування: бюджет доходів і витрат, бюджет руху коштів, бюджети ЦФВ, бюджети проєктів, ліміти, заявки на платіж, погодження, план-факт, Cash Flow, P&L, дашборди, Power BI, AI, API та інтеграції.; завдяки наявності Бюджетування — це бізнес-процес планування.;=== Приклад дашборда бюджетування ===

  • ліміти по статтях;
  • ліміти по ЦФВ;
  • ліміти по проєктах;
  • ліміти по договорах;
  • ліміти по періодах;
  • ліміти по юридичних особах;
  • залишок доступного бюджету;
  • перевищення ліміту;
  • погодження винятків.;
  • коли надійдуть гроші;
  • коли потрібно платити;
  • чи вистачить коштів;
  • які платежі можна погодити;
  • де можливий касовий розрив;
  • чи потрібне фінансування;
  • як закупівельна діяльність вплинуть на ліквідність;
  • як дебіторка вплине на Cash Flow.; |-

Чи можна автоматизувати бюджетування в K2 ERP?;

Бюджетування і Cash Flow

  • планувати доходи;
  • контролювати витрати;
  • уникати касових розривів;
  • погоджувати платежі;
  • керувати лімітами;
  • бачити план-факт;
  • оцінювати ефективність підрозділів;
  • контролювати інвестиції;
  • прогнозувати прибуток;
  • прогнозувати Cash Flow;
  • аналізувати P&L;
  • приймати управлінські рішення для бізнесу на основі даних.;

Дашборд бюджетування

Бюджетування і P&L

Типові помилки при бюджетуванні

Третій етап: Бюджет має проходити погодження.;K2 ERP має змогу підтримувати бюджети, ліміти, погодження, заявки на платіж, план-факт, Cash Flow, P&L, Power BI, AI та API.; Як уникнути

  • планувати прибуток;
  • бачити маржу;
  • контролювати собівартість;
  • аналізувати витрати;
  • оцінювати бізнес-напрями;
  • порівнювати план і факт;
  • бачити збиткові продукти, проєкти або підрозділи;
  • ухвалювати рішення для бізнесу щодо цін, витрат і структури бізнесу.; * скільки організація планує заробити;
  • скільки організація планує витратити;
  • які платежі будуть у майбутньому;
  • чи вистачить грошей;
  • які підрозділи перевищують ліміти;
  • які проєкти прибуткові;
  • які закупівельна діяльність можна погодити;
  • де можливий касовий розрив;
  • який плановий і фактичний прибуток;
  • як фактичні результати відрізняються від плану.; Бюджет доходів і витрат або БДР показує планову прибутковість компанії.; |-

Які основні бюджети?;

У Power BI можна аналізувати:

Організаційна структура юридичні особи, філії, підрозділи, ЦФВ Статті доходів планування виручки та P&L Статті витрат контроль витрат і лімітів Статті руху коштів Cash Flow і платіжний календар Проєкти бюджетування проєктів і план-факт Договори графіки платежів, ліміти, відповідальні План продажів бюджет доходів і прогноз надходжень План закупівель майбутні витрати й платежі постачальникам Залишки коштів стартовий Cash Flow Дебіторка і кредиторка майбутні надходження та платежі

У холдингу бюджетування складніше, бо потрібно працювати з кількома юридичними особами, ЦФВ, бізнес-напрямами й внутрішньогруповими операціями.; # Визначити статті доходів.; Воно корисне власнику, CEO, CFO, керівникам підрозділів, закупівлям, продажам, виробництву, проєктним менеджерам, HR, складу та керівникам ЦФВ.; |- | Доходи | план, факт, відхилення, клієнти, продукти, напрями |- | Витрати | план, факт, перевищення, статті, ЦФВ, проєкти |- | Cash Flow | надходження, платежі, залишки, касові розриви |- | P&L | виручка, собівартість, маржа, операційні витрати, прибуток |- | Ліміти | використаний бюджет, залишок, перевищення, погодження |- | Ризики | недоотримані доходи, перенесені платежі, дефіцит коштів |}

У K2 ERP можна налаштувати маршрути:

центральний результат. Бюджетування надає можливість керівнику бачити не тільки факт минулого періоду, а й майбутній фінансовий стан компанії: прибуток, гроші, витрати, ліміти, ризики, касові розриви та відхилення від плану.; | Так.;== Платіжний календар ==

  • продажами;
  • закупівлями;
  • складом;
  • виробництвом;
  • MRP;
  • CRM;
  • HR;
  • зарплатою;
  • договорами;
  • заявками на платіж;
  • банками;
  • клієнт-банком;
  • електронним документообігом;
  • Power BI;
  • AI-сервісами;
  • зовнішніми API.; План-факт можна аналізувати:

Power BI має змогу використовуватися для розширеної бюджетної аналітики поверх даних K2 ERP.; * бюджет доходів і витрат;

  • бюджет руху коштів;
  • план-факт;
  • Cash Flow;
  • P&L;
  • бюджети ЦФВ;
  • бюджети проєктів;
  • бюджети юридичних осіб;
  • використання лімітів;
  • відхилення;
  • тренди;
  • сценарії;
  • фінансові KPI.; * центром доходів;
  • центром витрат;
  • центром прибутку;
  • інвестиційним центром;
  • підрозділом;
  • філією;
  • бізнес-напрямом;
  • проєктом;
  • юридичною особою.; * бюджети юридичних осіб;
  • бюджети бізнес-одиниць;
  • бюджети ЦФВ;
  • внутрішньогрупові платежі;
  • консолідований Cash Flow;
  • консолідований P&L;
  • ліміти по групі;
  • план-факт по компаніях;
  • бюджети інвестиційних проєктів;
  • погодження на рівні керуючої компанії.; | Щоб контролювати витрати, планувати прибуток, уникати касових розривів, керувати лімітами й бачити план-факт.; | Бюджет доходів і витрат планує прибуток, маржу, собівартість і витрати.; * доходи;
  • витрати;
  • етапи;
  • підрядників;
  • закупівельна діяльність;
  • зарплату;
  • матеріали;
  • обладнання;
  • логістику;
  • платежі;
  • Cash Flow;
  • P&L;
  • план-факт;
  • ризики.;

Бюджет виробництва

!; У K2 ERP можна контролювати:

Він пов’язує:
  • статтю бюджету;
  • ЦФВ;
  • проєкт;
  • договір;
  • суму;
  • період;
  • залишок ліміту;
  • пріоритет платежу;
  • вплив на Cash Flow;
  • доступність коштів;
  • погоджувальний маршрут.; Помилка
У бюджеті проєкту можна вести:

Основні види бюджетів

;

Сценарії допомагають оцінити, що буде з компанією при зміні продажів, цін, собівартості, курсу валюти, строків оплат або закупівель.; # Побудувати дашборди.; |-

Навіщо потрібне бюджетування?; * бюджети проєктів;
  • бюджети закупівель;
  • бюджети виробництва;
  • ліміти;
  • сценарії;
  • погодження;
  • Cash Flow;
  • P&L;
  • Power BI.; Бюджет ЦФВ — це бюджет центру фінансової відповідальності.; AI у K2 ERP має змогу допомагати власнику, CEO, CFO, фінансовому контролеру, казначею, керівникам ЦФВ і проєктним менеджерам.; інформаційні дані

Мінімальний старт бюджетування

Power BI для бюджетування

  • бачити майбутній залишок грошей;
  • планувати платежі;
  • керувати дебіторкою;
  • прогнозувати касові розриви;
  • погоджувати закупівельна діяльність;
  • визначати потребу у фінансуванні;
  • контролювати інвестиції;
  • приймати рішення для бізнесу про відстрочки або пріоритети.; # Налаштувати платіжний календар.; Бюджет закупівель має бути пов’язаний із заявками на закупівлю, тендерами, договорами, замовленнями постачальникам і платіжним календарем.; Питання
  • пояснювати відхилення план-факт;
  • знаходити ризик перевищення бюджету;
  • прогнозувати Cash Flow;
  • виявляти майбутній касовий розрив;
  • знаходити витрати без бюджету;
  • пояснювати падіння маржі;
  • порівнювати сценарії;
  • знаходити підрозділи з перевитратами;
  • аналізувати прострочену дебіторку;
  • формувати короткий бюджетний звіт.; # Навчити користувачів.; Відповідь
  • бюджет руху коштів;
  • заявки на платіж;
  • рахунки постачальників;
  • графіки оплат;
  • дебіторку;
  • кредиторку;
  • банк;
  • касу;
  • договори;
  • аванси;
  • Cash Flow.; | Бюджет доходів і витрат, бюджет руху коштів, бюджет продажів, закупівель, виробництва, проєктів, ЦФВ та інвестиційний бюджет.;

Бюджет ЦФВ

  • скільки організація планує заробити;
  • яка очікувана собівартість;
  • які будуть операційні витрати;
  • яка планова маржа;
  • який очікуваний прибуток;
  • які підрозділи прибуткові;
  • які напрями збиткові;
  • де витрати перевищують план.; Другий етап:
 ; БДР пов’язаний із P&L, але бюджет показує план, а P&L — фактичний або план-фактний фінансовий результат.; |- Чим бюджетування пов’язане з P&L?;== API та інтеграції ==

Платіжний календар сприяє не тільки планувати платежі, а й бачити касові розриви до того, як вони стали проблемою.; Що показує

Бюджетування Cash Flow сприяє: Бюджет закупівель сприяє контролювати майбутні витрати на товари, матеріали, обладнання, послуги й підрядників.; Приклади:

Версії та сценарії бюджету

Інвестиційний бюджет планує великі витрати на еволюція.; * бюджет доходів і витрат;

  • бюджет руху коштів;
  • бюджет продажів;
  • бюджет закупівель;
  • бюджет виробництва;
  • бюджет проєкту;
  • бюджет ЦФВ;
  • інвестиційний бюджет;
  • ліміти;
  • сценарії бюджету;
  • версії бюджету;
  • погодження бюджету;
  • заявки на платіж;
  • платіжний календар;
  • план-факт;
  • Cash Flow;
  • P&L;
  • дашборди;
  • Power BI;
  • AI;
  • API.; Рекомендується переглянути ліміти, погодити винятки або змінити правила доставки.;== Заявка на платіж і бюджет ==
  1. Описати фінансову структуру компанії.; # Налаштувати P&L.; Навіщо потрібні

P&L показує прибутки та збитки, а бюджетування надає можливість планувати фінансовий результат.; Він має змогу включати: Дашборд бюджетування показує керівнику ключові бюджетні показники.; # Налаштувати Cash Flow.; | Бюджет руху коштів планує майбутні надходження й платежі та сприяє прогнозувати ліквідність.; # Визначити статті витрат.;== Кому потрібне бюджетування ==

  • по доходах;
  • по витратах;
  • по платежах;
  • по закупівлях;
  • по продажах;
  • по виробництву;
  • по проєктах;
  • по ЦФВ;
  • по юридичних особах;
  • по статтях бюджету;
  • по періодах.;
У реальному бізнесі бюджет рідко існує в одній версії.; Бюджетування — це управлінський бізнес-процес, який відповідає на питання: Він відповідає на питання:
Бюджет доходів і витрат доходи, витрати, прибуток, маржу, P&L
Бюджет руху коштів надходження, платежі, залишки грошей, Cash Flow
Бюджет продажів виручку, клієнтів, канали, товари, менеджерів
Бюджет закупівель закупівельна діяльність товарів, матеріалів, послуг, обладнання
Бюджет виробництва випуск, матеріали, роботи, собівартість, дефіцит
Бюджет проєкту доходи, витрати, платежі, ресурси, прибутковість проєкту
Бюджет ЦФВ доходи, витрати й відповідальність конкретного підрозділу
Інвестиційний бюджет капітальні витрати, обладнання, будівництво, еволюція
Бюджет персоналу зарплата, премії, податки, бонуси, найм, навчання
Маркетинговий бюджет реклама, канали, кампанії, CPL, CAC, ROMI

Бюджет продажів впливає на закупівельна діяльність, виробництво, складський облік, Cash Flow і P&L.; # Налаштувати план-факт.;

AI-підказка. За статтею «Логістика» очікується перевищення бюджету на 14% до кінця місяця.; # Підготувати шаблони бюджетів.;

Бюджетування — це один із ключових інструментів керування компанією.; * базовий;

  • оптимістичний;
  • песимістичний;
  • антикризовий;
  • інвестиційний;
  • сезонний;
  • скоригований;
  • затверджений;
  • робочий;
  • архівний.; # Визначити ЦФВ.; Без бюджетування бізнес-середовище часто бачить фінансові проблеми занадто пізно.; Бюджетування має отримувати інформаційні дані з різних контурів ERP.; Потрібно контролювати:

Перший етап:

Бюджетування сприяє компанії:

  • план доходів;
  • факт доходів;
  • план витрат;
  • факт витрат;
  • відхилення;
  • використання лімітів;
  • перевищення бюджету;
  • Cash Flow;
  • P&L;
  • платіжний календар;
  • касові розриви;
  • бюджети ЦФВ;
  • бюджети проєктів;
  • план-факт по статтях;
  • ризики.; Наслідок
будівництва забезпечується через Бюджет проєкту потрібен; додатково реалізовано девелопменту, виробництва під замовлення, IT, сервісу, монтажу, ремонту або довгих контрактів.; !; Cash Flow показує рух коштів, а бюджетування надає можливість планувати цей рух заздалегідь.; K2 ERP має змогу інтегрувати бюджетування з:

Бюджетування в холдингу

  • план випуску;
  • матеріали;
  • комплектуючі;
  • напівфабрикати;
  • роботи;
  • обладнання;
  • енергоносії;
  • зарплату;
  • брак;
  • переробку;
  • накладні витрати;
  • планову собівартість;
  • план-факт виробництва.;

ЦФВ має змогу бути:

Що таке бюджетування?;== AI в бюджетуванні ==

План-факт аналіз — це порівняння планових і фактичних показників.; Основні причини — зростання вартості доставки, збільшення кількості термінових відправлень і перенесення частини витрат із попереднього періоду.; Бюджетування потрібне не тільки фінансовому директору.; Бюджет продажів планує майбутню виручку.; Окремо варто відзначити погодження, контролю і аналізу доходів, витрат, руху коштів, інвестицій, закупівель, виробництва, проєктів, підрозділів і центрів фінансової відповідальності.; Блок

  • купівля обладнання;
  • будівництво;
  • ремонт;
  • відкриття філії;
  • запуск нового виробництва;
  • IT-проєкт;
  • модернізація складу;
  • транспорт;
  • нерухомість;
  • R&D;
  • маркетинговий запуск.;

Висновок

Зовнішні посилання

{{SEO


Бюджет виробництва планує випуск продукції, матеріали, роботи, собівартість і виробничі ресурси.; Бюджет руху коштів або БРК показує майбутні надходження й платежі.;== Для чого потрібне бюджетування == AI має змогу: 

== БРК: бюджет руху коштів ==
Отримано з https://wiki.corp2.eu/index.php?title=Бюджетування&oldid=1736