Платіжний календар

Платіжний календар повинен показувати:

!;

Платіжний календар — це практичний інструмент керування cash flow.; У виписці грошей немає.; У платіжному календарі істотно показувати не без ускладнень суму надходження, а дату, коли гроші очікуються.; {| class="wikitable" style="width:100%;"

Очікували надходження 200 000 грн від клієнта.; як ілюстрація:

Не всі платежі однаково важливі.; бізнес-процес:

Касовий розрив:

• аванс;
• основну зарплату;
• премії;
• відпускні;
• лікарняні;
• податки із зарплати;
• виплати підрядникам;
• бонуси;
• компенсації.; Якщо організація функціонує з валютами, платіжний календар повинен враховувати:

• клієнтів;
• постачальників;
• підрозділів;
• фінансового відділу;
• керівників;
• бухгалтерії.; Платіжний календар потрібен для керування грошовими потоками.; | K2 ERP має змогу автоматизувати заявки на оплату, погодження, платежі, надходження, бюджети, ліміти, bank-факт, касові розриви і аналітику cash flow.;== Платіжний календар і складський облік ==

Пріоритети допомагають керувати дефіцитом коштів.; має змогу мати гроші на одному рахунку, але платіж потрібно зробити з іншої юридичної особи.; * 10.04 — оплачено 60 000 грн.; Можливо, це не вільні гроші, а гроші, які вже подумки належать зарплаті, податкам і постачальникам.; має змогу погодити закупівельна діяльність, але не врахувати зарплату і податки.; Для великого бізнесу потрібна деталізація по рахунках, валютах, компаніях, договорах, бюджетах, заявках, проєктах і центрах фінансової відповідальності.; Він сприяє бачити:

Кредит — 200 000 грн 20 числа.; Статус платежу змінюється на “оплачено”.; Платіжний календар має змогу працювати з лімітами.; Надходження

• замовник має оплатити 200 000 грн 15.04.;Заявки на закупівлю можуть впливати на платіжний календар.; Якщо запаси надлишкові, гроші вже заморожені в товарі.;== Excel у платіжному календарі ==

• обов’язкові;
• бажані;
• термінові;
• регулярні;
• разові;
• інвестиційні;
• операційні;
• фінансові.; |-

| ERP-адміністратор | Налаштовує права доступу, довідники, статуси, маршрути погодження і звіти.; Приклад: Надходження — 100 000 грн.; Якщо замовник має оплатити за договором 10 числа, але стабільно платить 20 числа, планувати ці гроші на 10 число ризиковано.; Платежі

• 15.04 — не оплатив.; Плановий платіж — це те, що організація планує оплатити.;== Платіжний календар у малому бізнесі ==

Приклад:

• які рахунки і каси використовуються;
• які валюти є собою в компанії;
• хто створює заявки на оплату;
• хто погоджує платежі;
• які статуси платежів потрібні;
• які пріоритети використовуються;
• які платежі регулярні;
• як плануються податки;
• як планується зарплата;
• як враховуються кредити;
• як враховуються надходження від клієнтів;
• як враховуються оплати постачальникам;
• чи потрібні бюджети і ліміти;
• чи потрібна інтеграційні функціональні можливості з банком;
• який горизонт планування потрібен;
• які звіти потрібні керівнику;
• які права доступу потрібні.; Критичні платежі:

Особливо якщо йдеться про:

Якщо звіт про рух грошових коштів часто показує факт за минулий період, то платіжний календар дивиться вперед.; Ці платежі повинні з’являтися в календарі заздалегідь.; Постачальник канцелярії, можливо, почекає кілька днів.; Платіжний календар сприяє зрозуміти, що потрібно оплатити в першу чергу, а що можна перенести без катастрофи.; ERP повинна допомагати бачити:

Приклад:

На валютному рахунку є собою 3 000 євро.;== Горизонт планування ==

• частина клієнтів платить із затримкою;
• частина платежів переноситься;
• є собою звичайні ризики.; Питання

Він показує майбутнє: істотно бачити: Приклад:

Платіжний календар у такому випадку стає не без ускладнень таблицею, а центральним інструментом керування грошима.; !;{{SEO

Податки часто мають фіксовані строки.; !; Приклад:

Дата оплати за договором — 10.04.; Разом потрібно 240 000 грн.; Це називається касовий розрив.; Для стратегічного планування — на кілька місяців.;

Коротко

Такі платежі можна планувати автономно.;

• дату платежу;
• тіло кредиту;
• відсотки;
• комісії;
• валюту;
• графік погашення;
• залишок боргу;
• прострочення;
• штрафи;
• вплив на cash flow.; як ілюстрація:

Заявки на оплату

Платіжний календар сприяє розставити пріоритети без зайвої драми.; Надходження — це очікувані або фактичні гроші, які мають прийти в компанію.; |- | Чи можна вести платіжний календар в Excel?; Практично — не там.; Але постачальнику, банку і працівникам потрібні не “прибутки майбутніх періодів”, а реальні гроші в конкретний день.; * залишок грошей;

• очікувані оплати клієнтів;
• платежі постачальникам;
• зарплату;
• податки;
• оренду;
• кредити;
• мінімальний резерв.; з цієї причини бюджет без платіжного календаря має змогу виглядати нормально, але не показувати проблеми в датах.; Для керівника. Платіжний календар надає можливість бачити майбутній стан грошей, а не тільки залишок на рахунку сьогодні.; * до 5 000 грн — погоджує керівник підрозділу;
• до 50 000 грн — погоджує фінансовий директор;
• понад 50 000 грн — погоджує директор;
• понад 500 000 грн — погоджує власник або правління.; * по всій компанії;
• по кожному рахунку;
• по кожній валюті;
• по кожній юридичній особі;
• по групі компаній.;

Середньому бізнесу потрібна більша деталізація.;== Пріоритети платежів ==

Вступ

Інший приклад:

Загалом у компанії є собою 1 000 000 грн.; |- | Власник | Контролює загальну ліквідність, великі платежі, дивіденди, інвестиції і фінансову стратегію.; | Це внутрішній документ, за яким користувач системи просить погодити і виконати певний платіж.; * 12.04 — оплачено ще 40 000 грн.; |- | Як дебіторка впливає на платіжний календар?; Платіжний календар має змогу мати різний горизонт планування:

Можливо, закупівлю потрібно перенести, розбити на частини або домовитися про відстрочку.; У платіжному календарі ці клієнти не повинні виглядати однаково.; Саме з цієї причини платіжний календар потрібен для нормального керування cash flow.; ERP надає можливість зробити платіжний календар частиною єдиної системи керування.; Платіжний календар — це один із головних інструментів фінансового керування бізнесом.; |- | Для чого він потрібен?;== Платіжний календар і бюджетування ==

У платіжному календарі можна враховувати:

Поширена проблема. Якщо організація планує платежі за принципом “подивимось у банку, скільки є собою грошей”, то це не фінансове планування, а ранкова лотерея з елементами бухгалтерського трилера.; Фінансова діяльність — кредити, позики, відсотки, дивіденди, внески власників.; Платежі і надходження можна групувати за видами діяльності:

У заявці можуть бути:

Її потрібно планувати точно, бо затримка зарплати оперативно впливає на команду, мотивацію і репутацію компанії.; У платіжному календарі істотно розрізняти план і факт.; Приклад:

• клієнти платять вчасно;
• продажі та реалізація йдуть за планом;
• платежі не затримуються.; Параметр

Дебіторська заборгованість у платіжному календарі

Якщо їх не врахувати заздалегідь, організація має змогу витратити гроші на інші платежі, а потім терміново шукати кошти.; Cash flow — це рух грошових коштів.; Зазвичай із дедалі меншою теплотою.; Він формується на основі документів, які вже є собою в системі.; По клієнтах видно, хто платить вчасно, а хто постійно затримує.; з цієї причини в календарі можна розділяти:

складський облік просить закупити товар на 700 000 грн.;

Кредитні платежі часто мають високий пріоритет, бо прострочення має змогу створити фінансові і репутаційні ризики.; Факт:

Доступно 100 000 грн.; Платежі часто потребують погодження.; Особливо коли файл одночасно редагують фінансист, бухгалтер, директор і ще хтось “без ускладнень подивитися”.; Але тут істотно бути реалістичним.; * 25.04 — оплатив ще 100 000 грн.;== Кредити і відсотки ==

Завтра потрібно оплатити:

Для малого бізнесу платіжний календар має змогу бути простим.; Він показує, як гроші заходять у компанію і як виходять із неї.; |- | Директор | Погоджує критичні, великі або нестандартні платежі.; Платіжний календар і звіт про рух грошових коштів схожі, але це не одне й те саме.; |- | Фінансовий відділ | Перевіряє бюджет, cash flow, пріоритети, залишки коштів і вплив на платіжний календар.; * по підрозділах;

• по статтях бюджету;
• по проєктах;
• по договорах;
• по постачальниках;
• по типах платежів;
• по керівниках;
• по періодах.; Рахунок → Заявка на оплату → Погодження → Платіжний календар → Оплата → Відмітка факту

На рахунку — 100 000 грн.;

Кінцевий залишок:

[[Категорія:Кредиторська заборгованість]]

</div>

Простими словами, платіжний календар відповідає на питання:

<pre>

Якщо організація погодила закупівлю, це майбутній платіж.; Платіжний календар групи надає можливість бачити не тільки окремі компанії, а й загальну фінансову картину.; У виробництві платіжний календар потрібен для планування закупівель, зарплат, енергії, підрядників і виробничих витрат.; Платіжний календар має змогу показати:

Матеріали створюють заявки на закупівлю.; як ілюстрація:
У платіжному календарі платежі можуть мати статуси.; | Початковий залишок, планові надходження, планові платежі, кінцевий залишок, рахунки, валюти, заявки, договори, статуси і пріоритети.; Для оперативного керування часто потрібен календар на найближчі 2–6 тижнів.;</div>

Потрібно зрозуміти, чи можна переказати кошти, на якій підставі, коли і з якими наслідками.;<pre>
<div style="border:3px solid #2e7d32; background:#e8f5e9; padding:14px; margin:16px 0;">
Малий бізнес-середовище має змогу вести календар на найближчі 2–4 тижні.; Реалістичний сценарій:

На цьому рівні Excel уже часто починає тріщати по швах.; План:

== Платіжний календар у групі компаній ==

ERP має змогу допомагати аналізувати:

Це фінансова карта компанії, яка показує, коли гроші приходять, коли йдуть і чи не буде моменту, коли платити треба, а гроші ще “в дорозі”.;== Ролі в роботі з платіжним календарем ==

== Приклад процесу в K2 ERP ==

Для великого бізнесу — казначейство, багатокомпанійність, валюти, ліміти, графіки платежів, інтеграції з банками, права доступу і консолідований cash flow.;

Оплата — 50% передоплата і 50% після поставки.; як ілюстрація, організація має змогу мати позитивний cash flow від операційної діяльності, але тимчасовий дефіцит через великі інвестиції в обладнання.; ERP повинна показувати часткову оплату і залишок до оплати.; !; Але якщо замовник має звичку платити із затримкою, фінансовий відділ має змогу враховувати ризик і планувати обережніше.; По постачальниках видно, кому організація платить вчасно, а кому затримує.; Кінцевий залишок = Початковий залишок + Надходження - Платежі

У процесі роботи з платіжним календарем беруть участь різні ролі.; * кому потрібно платити;

• за що;
• за яким договором;
• коли строк оплати;
• чи є собою прострочення;
• чи є собою передоплата;
• чи можна перенести платіж;
• які постачальники критичні;
• які платежі блокують поставки.; * 18.04 — оплатив 100 000 грн.; Поставка очікується через 10 днів.; ERP має змогу брати інформаційні дані з:

Це надає можливість не платити хаотично, а контролювати, хто, що, коли і чому просить оплатити.; * оптимістичний;

• реалістичний;
• песимістичний.; як ілюстрація:

!; * контрагент;

• сума;
• валюта;
• дата бажаної оплати;
• підстава;
• рахунок;
• договір;
• стаття бюджету;
• проєкт;
• підрозділ;
• пріоритет;
• коментар;
• файли;
• статус погодження.; | Це інструмент планування, який показує майбутні надходження, платежі і прогнозний залишок коштів по датах.; |-

| бухгалтерський обліковий облік | Формує платіж, проводить оплату, звіряє банк і відображає факт.; У цьому прикладі 03.04 виникає проблема: платежів більше, ніж доступних грошей.; {| class="wikitable" style="width:100%;"

У великих компаніях платіжний календар є собою частиною казначейства.;== Платіжний календар у середньому бізнесі ==

Платіжний календар повинен показувати такі ситуації.; Бо сьогодні гроші можуть бути, а завтра — зарплата, податки, постачальники і тиха паніка фінансового відділу.; * скільки грошей є собою зараз;

• скільки грошей очікується;
• коли клієнти мають заплатити;
• кому і коли потрібно платити;
• чи вистачить грошей на всі платежі;
• коли має змогу виникнути касовий розрив;
• які платежі критичні;
• які платежі можна перенести;
• які надходження затримуються;
• як виглядатиме cash flow на найближчі дні, тижні або місяці.;== Платіжний календар і продажі та реалізація ==

• замовлень клієнтів;
• рахунків клієнтам;
• дебіторської заборгованості;
• замовлень постачальникам;
• рахунків постачальників;
• заявок на оплату;
• договорів;
• графіків платежів;
• зарплатних відомостей;
• податків;
• кредитних графіків;
• банківських виписок;
• бюджетів;
• виробничих замовлень;
• закупівель.; Кінцевий залишок

• чернетка;
• на погодженні;
• погоджено;
• заплановано;
• очікує коштів;
• готово до оплати;
• передано в банк;
• оплачено;
• відхилено;
• перенесено;
• скасовано;
• частково оплачено;
• прострочено.; Excel часто використовують для платіжного календаря.; Платіжний календар пов’язаний із бюджетуванням.;

• зарплата;
• податки;
• кредити;
• ключові постачальники;
• платежі, які зупиняють виробництво;
• платежі, які блокують відвантаження;
• платежі за стратегічними договорами.; Приклад:

організація А має надлишок коштів.; !; Платіжний календар — це не без ускладнень фінансова таблиця.; Менш критичні платежі: Потрібно бачити: Резерв потрібен для: Касовий розрив. Це не коли грошей немає взагалі.; Що можна зробити: Платіжний календар сприяє бачити, чи можна дозволити нову закупівлю з точки зору cash flow.; Початковий залишок — 200 000 грн.; K2 ERP має змогу використовуватися для автоматизації платіжного календаря і керування грошовими потоками.; ERP має змогу імпортувати виписки і порівнювати план із фактом.; У результаті платіжний календар не потрібно збирати вручну з десяти джерел.;== Платіжний календар у великому бізнесі ==

Це сприяє планувати майбутній cash flow.; Фактичні платежі і надходження підтверджуються банківськими виписками.; На старті це має змогу бути нормально.; Це вже сприяє уникати ситуацій, коли всі гроші пішли на закупівлю, а через два дні потрібно платити зарплату.; * оплати від покупців;

• передоплати;
• погашення дебіторської заборгованості;
• кредити;
• позики;
• внески власників;
• повернення авансів;
• продаж активів;
• орендна плата;
• інші надходження.; Заявка на оплату — це внутрішній документ, у якому співробітник або підрозділ просить оплатити певний рахунок, договір, закупівлю або витрату.; Практичний сенс. Платіжний календар надає можливість не гасити фінансові пожежі щодня, а бачити їх ще тоді, коли можна спокійно взяти воду, а не бігати з відром по офісу.; Платіжний календар зазвичай містить:

Платіжний календар — це таблиця або звіт, у якому по датах показані планові надходження, планові платежі і прогнозний залишок коштів.; це інструмент фінансового планування, який показує, які гроші організація очікує отримати, які платежі потрібно зробити і який залишок коштів буде на певну дату виступає ключовою рисою Платіжний календар.; * перенести частину платежів;

• пришвидшити оплату від клієнта;
• домовитися з постачальником про відстрочку;
• залучити кредитну лінію;
• відкласти закупівлю;
• змінити пріоритети;
• використати резервний рахунок.; K2 ERP має змогу допомогти зробити платіжний календар частиною єдиної системи керування підприємством: від заявки на оплату до банківської виписки, від рахунку клієнта до надходження коштів, від бюджету до касового розриву, від плану до факту.; * ПДВ;
• податок на прибуток;
• ЄСВ;
• ПДФО;
• військовий збір;
• єдиний податок;
• акцизи;
• місцеві податки;
• інші обов’язкові платежі.; * банківські рахунки;
• каси;
• валюти;
• залишки коштів;
• планові надходження;
• планові платежі;
• заявки на оплату;
• погодження платежів;
• договори;
• рахунки;
• замовлення клієнтів;
• замовлення постачальникам;
• дебіторську заборгованість;
• кредиторську заборгованість;
• регулярні платежі;
• податки;
• зарплату;
• кредити;
• бюджети;
• ліміти;
• план-факт;
• касові розриви;
• інтеграції з банками;
• аналітику cash flow.; Якщо календар показує залишок 50 000 грн, це сигнал.; Дата

організація Б має касовий розрив.; Початковий залишок У бюджеті на місяць заплановано закупівель на 1 000 000 грн.; Він показує не тільки те, скільки грошей є собою зараз, а й те, що буде з грошима в майбутньому.; У банківській виписці видно, що оплачено 100 000 грн.; |- | Що входить у платіжний календар?;== автоматизація процесів платіжного календаря в ERP ==

• керування ліквідністю;
• платежі;
• рахунки;
• банки;
• кредити;
• валюту;
• фінансові ризики;
• графіки оплат;
• контроль лімітів;
• внутрішньогрупові перекази;
• платіжну дисципліну.; ERP має змогу створювати регулярні планові платежі за графіком.; Платіжний календар повинен показувати:

• 10.04 — оплатити постачальнику 100 000 грн.; * багато юридичних осіб;
• багато рахунків;
• валюти;
• банки;
• кредити;
• внутрішньогрупові операції;
• великі договори;
• бюджети;
• ліміти;
• казначейство;
• погодження;
• інвестиційні проєкти;
• складні графіки платежів;
• інтеграцію з банками;
• аналітику;
• права доступу;
• аудит дій.; !;== Валютні платежі ==

Бо прибуток у звіті — це добре.; Великому бізнесу потрібен повноцінний інструмент керування ліквідністю.; * операційна;

• інвестиційна;
• фінансова.; Потрібно заплатити постачальнику 10 000 євро 20 числа.; |-

| Що таке заявка на оплату?;== Зарплата в платіжному календарі ==

Кінцевий залишок розраховується так:

Чим далі горизонт, тим більше невизначеність.; | Очікувані оплати клієнтів формують майбутні надходження, але затримки можуть створити касовий розрив.; Платежі — це гроші, які організація повинна заплатити.; Це вже тривожний сигнал.; | Борги постачальникам формують майбутні платежі, які потрібно планувати і пріоритезувати.; Типовий симптом:

Податки в платіжному календарі

Приклад:

Початковий і кінцевий залишок

• які гроші очікуємо;
• які гроші маємо заплатити;
• коли буде надлишок;
• коли буде дефіцит;
• що потрібно перенести;
• де потрібно пришвидшити оплату від клієнта;
• чи можна робити нову закупівлю;
• чи вистачить грошей на зарплату;
• чи можна виплатити дивіденди.; | Можна на старті, але з ростом компанії Excel створює ризики помилок, різних версій, ручного актуалізація і слабкого контролю.; Так само істотно контролювати надходження.;== Погодження платежів ==

Приклад:

Касовий розрив — це ситуація, коли на певну дату компанії потрібно заплатити більше грошей, ніж вона має або очікує отримати.; Це надає можливість не запускати виробництво “на ентузіазмі”, якщо грошей на матеріали немає.; Платіжний календар показує, що через три дні зарплата і податки на 900 000 грн, а надходження очікуються лише через тиждень.; Для великого бізнесу платіжний календар — це вже не “файл для фінансиста”, а частина системи фінансового керування.;== Сценарне планування ==

бізнес-середовище без резерву живе оперативно.; Це ще й ризик курсу, банківських правил і строків.; Але якщо в потрібний момент на рахунку немає грошей для оплати постачальника, зарплати, податків або кредиту, бізнес-середовище отримує проблему.; * великі клієнти затримують оплату;
* потрібно терміново оплатити постачальників;
* курс валюти змінюється;
* виникає дефіцит коштів.; Для середнього бізнесу — заявки на оплату, погодження, бюджети, рахунки, банк і контроль касових розривів.; Окрема помилка — вважати, що залишок на рахунку сьогодні означає фінансову свободу.; Такий поділ сприяє зрозуміти, звідки беруться гроші і куди вони йдуть.;== Платіжний календар і виробництво ==

{{DISPLAYTITLE:Платіжний календар}}

складський облік впливає на платіжний календар через закупівельна діяльність і запаси.; Відповідь

Приклад:
== Платіжний календар і заявки на закупівлю ==
замовник має заплатити 500 000 грн за договором.; * залишки по кожній юридичній особі;
* платежі кожної компанії;
* надходження кожної компанії;
* внутрішньогрупові платежі;
* позики між компаніями;
* взаєморозрахунки;
* консолідований cash flow;
* обмеження по переказах;
* податкові наслідки.;== Операційна, інвестиційна і фінансова діяльність ==

Планувалося оплатити 100 000 грн постачальнику.; Він надає можливість бачити не тільки факт наявності коштів зараз, а й майбутній рух грошей:

== Платіжний календар і cash flow ==

План:

Потрібно купити ще 7 000 євро.; Платіжний календар надає можливість побачити таку проблему заздалегідь, а не в день платежу, коли бухгалтер відкриває банк і обличчям показує весь спектр фінансового болю.; |-
| Як кредиторка впливає на платіжний календар?; * 30% передоплата;
* 70% після відвантаження.; | Платіжний календар планує майбутнє, а звіт про рух коштів зазвичай аналізує факт минулих або поточних періодів.; Або:

А в бізнесі краще бачити касовий розрив за два тижні, ніж знайомитися з ним особисто в день зарплати.;== Чим платіжний календар відрізняється від звіту про рух коштів ==

організація має змогу мати кілька джерел коштів:

* точні платежі;
* очікувані платежі;
* прогнозні надходження;
* ризикові надходження;
* планові сценарії.; Але якщо всі платежі постачальникам припадають на перший тиждень, а надходження від клієнтів — на третій, організація має змогу отримати касовий розрив.;== Платіжний календар і ліміти ==

__TOC__

У платіжному календарі ця сума потрапляє в надходження на 10.04.; Гроші — це кров бізнесу.; як ілюстрація:
має змогу мати багато продажів, але чекати оплат від клієнтів.; По підрозділах видно, хто подає заявки заздалегідь, а хто приносить рахунок зі словами “оплатити треба було вчора”.; Відділ маркетингу має ліміт витрат 300 000 грн на місяць.;</div>

== Платіжний календар і банківські виписки ==

* банківські рахунки;
* каси;
* валютні рахунки;
* рахунки різних юридичних осіб;
* рахунки в різних банках;
* корпоративні картки;
* електронні гаманці;
* платіжні системи.; | Це ситуація, коли на певну дату компанії потрібно заплатити більше, ніж вона має або очікує отримати.; Надходження залишається простроченим.; Цей залишок переходить на наступний день як початковий.; !; Платіжний календар особливо важливий для компаній, які працюють з відстрочками платежу, великими закупівлями, виробництвом, проєктами, імпортом, кредитами або сезонним бізнесом.; '''Операційна діяльність''' — основна діяльність бізнесу: продажі та реалізація, закупівельна діяльність, зарплата, оренда, податки, послуги.; '''Головне.''' Платіжний календар — це не без ускладнень список оплат.; Це коли вони будуть, але пізніше, ніж потрібно.; * день;
* тиждень;
* місяць;
* квартал;
* пів року;
* рік.; Приклад:

Кредити, позики і відсотки додатково потрібно планувати.; * непередбачених витрат;
* затримок оплат;
* аварій;
* термінових закупівель;
* курсових змін;
* банківських затримок;
* форс-мажорів.; організація має змогу мати продажі та реалізація, клієнтів, замовлення, складський облік, виробництво, менеджерів, рекламу і навіть прибуток у звіті.;== Для чого потрібен платіжний календар ==

замовник Б затримує на 10 днів.;<div style="border:3px solid #ef6c00; background:#fff3e0; padding:14px; margin:16px 0;">
200 000 + 100 000 - 250 000 = 50 000 грн

Для малого бізнесу це має змогу бути простий календар платежів і надходжень.; замовник оформив замовлення на 1 000 000 грн.; Платіжний календар

== Платежі ==

Приклад:

Платіжний календар має змогу показувати залишки:

Виробництво погодило закупівлю матеріалів на 500 000 грн.; Зарплата — 500 000 грн 10 і 25 числа.; У бізнесі багато регулярних платежів.; Роль

Зарплата — один із найважливіших платежів.; |-
| Ініціатор платежу
| Створює заявку на оплату, додає рахунок, договір, обґрунтування і бажану дату оплати.; Бюджет показує план доходів і витрат.; ERP має змогу автоматизувати маршрути погодження.; |-
| Що таке касовий розрив?;

організація вирішує, що мінімальний залишок на рахунках не повинен падати нижче 200 000 грн.; Якщо це все пов’язано в ERP, фінансовий відділ бачить, що запуск виробництва певної партії потребуватиме конкретних платежів у конкретні дати.; Платіжний календар показує, коли саме гроші зайдуть і вийдуть.; | Щоб планувати гроші, уникати касових розривів, контролювати платежі, надходження і cash flow.; Для фінансового відділу. Платіжний календар сприяє планувати платежі, контролювати заявки на оплату, узгоджувати пріоритети, бачити дефіцит коштів і керувати cash flow.; як ілюстрація:

!; замовник А завжди платить вчасно.; |- | Навіщо потрібні пріоритети платежів?; бізнес-середовище дуже часто страждає саме від слова “пізніше”.; ERP має змогу показати два майбутні платежі:

Простий приклад:

Але резерв порушено.; |}

Що таке платіжний календар простими словами

Регулярні платежі

• дату;
• початковий залишок коштів;
• планові надходження;
• планові платежі;
• кінцевий залишок коштів;
• банківський рахунок;
• касу;
• валюту;
• контрагента;
• договір;
• заявку на оплату;
• рахунок;
• статтю руху коштів;
• проєкт;
• підрозділ;
• пріоритет платежу;
• статус платежу;
• відповідального;
• коментар.; У платіжному календарі можна визначати пріоритети.;== Платіжний календар і казначейство ==

інтеграційні функціональні можливості з банком зменшує ручну роботу і помилки.; замовник В платить тільки після трьох нагадувань і одного нервового дзвінка.; !; Зарплата часто має високий пріоритет.; * рахунків клієнтам;

• замовлень клієнтів;
• договорів;
• графіків оплат;
• дебіторської заборгованості;
• очікуваних оплат;
• плану продажів.; * ведуть тільки фактичні платежі, а не план;
• не враховують майбутні податки;
• не враховують зарплату;
• не враховують регулярні платежі;
• планують надходження занадто оптимістично;
• не розділяють рахунки і валюти;
• не враховують пріоритети;
• не контролюють погодження;
• не ведуть заявки на оплату;
• не оновлюють календар щодня;
• не звіряють план із банком;
• не аналізують прострочення;
• не враховують кредиторку;
• не враховують дебіторку;
• ведуть усе вручну в Excel.;== Резерв коштів ==

Для платіжного календаря це істотно, бо затримка надходження має змогу створити касовий розрив.; Джерела надходжень:

• очікувані надходження;
• прострочені надходження;
• часткові оплати;
• ризикових клієнтів;
• вплив на майбутні платежі.; Кредиторська заборгованість — це гроші.; Ліміти можуть бути:

Платіжний календар повинен враховувати очікувані оплати від клієнтів.; Окремо варто відзначити які організація винна постачальникам і іншим контрагентам.;

Це спосіб бачити майбутнє грошей.; Інвестиційна діяльність — купівля або продаж основних засобів, обладнання, активів, інвестицій.; Але нервово.; Платіжний календар часто функціонує разом із заявками на оплату.; Якщо організація бачить майбутній касовий розрив у день виплати зарплати, вона повинна реагувати заздалегідь.; платформа має змогу автономно брати інформаційні дані з:

• очікувані надходження від клієнтів;
• планові оплати постачальникам;
• зарплату;
• податки;
• оренду;
• кредити;
• відсотки;
• регулярні платежі;
• інвестиційні витрати;
• закупівельна діяльність;
• платежі за договорами;
• платежі за заявками;
• можливі касові розриви.; * необов’язкові закупівельна діяльність;
• витрати, які можна перенести;
• частина адміністративних витрат;
• деякі інвестиційні платежі;
• платежі без жорсткого строку.; | Куди пішли гроші і звідки прийшли?; Приклад:

Платіжний_календар_новий_оновлений_фінал_після_правок_директора.xlsx

• майбутні надходження;
• майбутні платежі;
• касові розриви;
• критичні дати;
• пріоритети оплат;
• прострочену дебіторку;
• кредиторську заборгованість;
• регулярні платежі;
• податки;
• зарплату;
• кредити;
• залишки по рахунках;
• план-факт руху грошей.; Що робить

; * постачальник виставляє рахунок; відповідальний створює заявку на оплату; заявка проходить погодження; ERP перевіряє бюджет і доступний залишок коштів; платіж потрапляє в платіжний календар; фінансовий відділ бачить вплив платежу на cash flow; керівник погоджує або переносить платіж; бухгалтерський обліковий облік формує платіж; після банківської виписки статус змінюється на “оплачено”; план-факт оновлюється автономно.; Після погодження заявка має змогу потрапити в платіжний календар.;
Основна мета	Планування майбутніх платежів і надходжень	Аналіз фактичного руху грошей
Період	Майбутні дати	Минулі або поточні періоди
Деталізація	Часто по днях, рахунках, заявках, платежах	Часто по статтях і періодах
Для кого	Фінансовий відділ, керівник, бухгалтерський обліковий облік	Керівник, фінансовий блок, власники, формування звітів
Основне питання	Чи вистачить грошей?;== Як K2 ERP сприяє з платіжним календарем == Касовий розрив 240 000 - 100 000 = 140 000 грн Звіт про рух коштів потрібен для аналізу того, що вже відбулося.; План-фактний аналіз платежів сприяє зрозуміти, чи організація виконує фінансовий план.; організація має змогу бути прибутковою, але мати проблеми з ліквідністю.;
01.04	100 000	50 000	30 000	120 000
02.04	120 000	20 000	80 000	60 000
03.04	60 000	0	90 000	-30 000

Або навпаки: організація закриває операційний мінус кредитами.; Постачальник сировини має змогу зупинити поставку, якщо не отримує оплату.;

* 300 000 грн очікувано зараз;
* 700 000 грн після дати відвантаження.;== Статуси платежів ==
Платежі можуть бути:
== Висновок ==
Формально гроші є собою.; Вони без ускладнень стають дедлайном, який приходить із дуже офіційним виглядом.; |}

Потрібно враховувати:

Потрібно планувати:

== Платіжний календар по рахунках і касах ==

продажі та реалізація формують майбутні надходження.; Заявка на закупівлю → Погодження → Замовлення постачальнику → Рахунок → Заявка на оплату → Платіжний календар

* кілька рахунків;
* кілька валют;
* кілька підрозділів;
* заявки на оплату;
* погодження;
* бюджети;
* дебіторку;
* кредиторку;
* регулярні платежі;
* проєкти;
* план-факт;
* касові розриви.; Умови оплати:

!; Формально мінуса немає.; * оренда;
* зарплата;
* податки;
* кредити;
* відсотки;
* лізинг;
* інтернет;
* телефонія;
* охорона;
* комунальні послуги;
* підписки;
* страхування;
* обслуговування обладнання;
* хмарні сервіси.; Перед автоматизацією платіжного календаря потрібно відповісти на питання:

Платіжний календар сприяє контролювати дисципліну:

Оренда — 100 000 грн щомісяця до 5 числа.; Оптимістичний сценарій:

Нова заявка на 50 000 грн перевищує ліміт.; |-
| Чим платіжний календар відрізняється від звіту про рух коштів?; Якщо такий файл є собою головним фінансовим інструментом компанії, це ще не катастрофа.; | ERP автономно збирає інформаційні дані з рахунків, заявок, договорів, дебіторки, кредиторки, банку, бюджетів і формує актуальний платіжний календар.;

Платіжний календар надає можливість побачити цей розрив заздалегідь.; Податкова реальність. Податки не зникають, якщо про них не думати.; ERP повинна показати гривневу потребу з урахуванням курсу.;== Платіжний календар і платіжна дисципліна ==

• строки оплат клієнтів;
• прострочення;
• середню затримку;
• платіжну дисципліну;
• ризик невчасної оплати;
• вплив на cash flow.;

Типові платежі:

Планові і фактичні платежі

Що потрібно описати перед впровадженням платіжного календаря

Валютний платіж — це не без ускладнень сума.; Факт:

Надходження коштів

Погодження має змогу залежати від суми.; * великі суми; * нових постачальників; * інвестиційні витрати; * платежі понад бюджет; * передоплати; * валютні платежі; * критичні договори; * платежі без повного комплекту документів.;

Для маленької компанії достатньо простого календаря по днях.; Звіт про рух грошових коштів бізнес-процес має змогу виглядати так: Платіжний календар потрібен для керування майбутніми діями.;== Кредиторська заборгованість у платіжному календарі == * оплата постачальникам; * закупівельна діяльність; * зарплата; * податки; * оренда; * комунальні послуги; * кредити; * відсотки; * лізинг; * доставка; * реклама; * підрядники; * послуги; * обладнання; * повернення клієнтам; * дивіденди; * інші витрати.; Якщо складські залишки низькі, потрібно закуповувати.; Якщо статусів немає, фінансисти, бухгалтери і керівники починають питати одне одного: “А це вже платили?” І це питання має змогу звучати багато разів на день.; Приклад: Казначейство відповідає за: Такі слова, до речі, дуже погано впливають на нервову систему фінансиста.; Приклад процесу: Найпоширеніші помилки: Песимістичний сценарій:

Планові і фактичні надходження

Податки — важлива частина платіжного календаря.; |- | Керівник підрозділу | Погоджує доцільність платежу в межах свого напряму.; Фактичний платіж — це те, що реально оплачено.; Це надає можливість бачити майбутні фінансові зобов’язання ще до фактичного рахунку.; У групі компаній платіжний календар складніший.; * валюту платежу; * валюту рахунку; * курс; * дату купівлі валюти; * валютні залишки; * курсові ризики; * імпортні платежі; * експортні надходження; * комісії банку.; Статуси допомагають бачити, на якому етапі знаходиться платіж.; Правильне погодження. Мета погодження — не створити бюрократичну фортецю, а переконатися, що платіж потрібний, обґрунтований, має документи і не зламає cash flow.; ERP повинна показати перевищення до погодження платежу.; |- | Що таке платіжний календар?; Саме з цієї причини платіжний календар потрібен майже кожній компанії.; Платежі — 250 000 грн.; Виробниче замовлення має змогу створювати потребу в матеріалах.; Приклад: * різні версії файлів; * ручне актуалізація; * помилки у формулах; * немає зв’язку з рахунками; * немає автоматичного імпорту банку; * немає погодження заявок; * немає прав доступу; * немає історії змін; * складно працювати з валютами; * складно працювати з кількома компаніями; * складно бачити актуальний план-факт; * без зайвих зусиль втратити важливий платіж.; * планувати платежі; * контролювати надходження; * бачити майбутні залишки коштів; * уникати касових розривів; * визначати пріоритетність платежів; * погоджувати заявки на оплату; * контролювати дебіторську заборгованість; * контролювати кредиторську заборгованість; * планувати податки; * планувати зарплату; * контролювати кредити і відсотки; * бачити дефіцит або надлишок коштів; * приймати фінансові рішення для бізнесу заздалегідь; * планувати закупівельна діяльність; * управляти cash flow.; Достатньо бачити: Платіжний календар має змогу підтримувати сценарії.; |- | Як K2 ERP має змогу допомогти?; Сценарне планування сприяє готуватися до різних варіантів, а не дивуватися кожному новому тижню, як погоді в квітні.; * постачальнику — 80 000 грн; * зарплату — 120 000 грн; * податки — 40 000 грн.; як ілюстрація: Дебіторська заборгованість — це гроші, які клієнти винні компанії.; Початковий залишок — це гроші на початок дня або періоду.; * клієнту виставлено рахунок; * у договорі вказано дату оплати; * очікуване надходження потрапляє в платіжний календар; * якщо замовник оплатив — платформа бачить факт; * якщо не оплатив — надходження стає простроченим; * фінансовий відділ бачить ризик касового розриву.; Уже погоджено платежів на 280 000 грн.; У платіжному календарі корисно планувати мінімальний резерв коштів.; | Щоб у разі дефіциту коштів розуміти, які платежі критичні, а які можна перенести.; * 250 000 грн зараз; * 250 000 грн через 10 днів.; |}

Основні елементи платіжного календаря

Але з ростом компанії виникають проблеми: Приклад: Чим краще описані правила, тим точнішим буде календар.;== Типові помилки в платіжному календарі == Він сприяє: закупівельна діяльність створюють майбутні платежі.; Але вже дуже близько до моменту, коли ERP почне здаватися не витратою, а порятунком.; платформа має змогу охоплювати: * критичний; * високий; * середній; * низький; * можна перенести; * не платити без погодження.; |-

Як ERP сприяє?; Але 800 000 грн лежать на рахунку однієї юридичної особи, а платіж потрібно зробити з іншої.