Розрахунок коригування

Коригування номенклатури застосовується, коли потрібно змінити характеристика товару або послуги, код, одиницю виміру або інші інформаційні дані рядка.; Коригування кількості застосовується, коли змінюється кількість товару або обсяг послуги.; Розрахунок коригування потрібен для того, щоб офіційно змінити інформаційні дані податкової накладної після її складання або реєстрації.;Технічне завдання: передача документів для звітності в податкову через Edin для Python

Не плутати: додатне коригування збільшує показники податкової накладної, а від’ємне — зменшує.; ДПС додатково зазначає, що порядок складання розрахунку коригування і його реєстрації в ЄРПН загалом аналогічний порядку для податкових накладних.; * покупець повернув частину товару;

• фактично поставлено менше товару;
• було помилково вказано неправильну кількість;
• частину позиції потрібно обнулити.; * дату складання розрахунку коригування;
• номер розрахунку коригування;
• податкову накладну, до якої він складений;
• сторону, яка має зареєструвати документ;
• статус відправлення;
• статус прийняття;
• квитанції;
• помилки реєстрації;
• дату реєстрації в ЄРПН.; Коригування ціни застосовується, коли змінюється ціна товару або послуги.; Це зменшує ризик помилок у реквізитах, рядках, сумах, кодах причин і зв’язках між документами.; У K2 ERP розрахунок коригування доцільно реалізовувати як пов’язаний документ із податковою накладною, підтримкою причин коригування, автоматичним формуванням рядків, підписанням, відправленням до ЄРПН і зберіганням квитанцій.; # платформа створює розрахунок коригування.; Він застосовується при поверненні товарів, зміні ціни, зміні кількості, виправленні помилок, анулюванні зайво складених податкових накладних та інших ситуаціях.;== Див.; додатково ==

Розрахунок коригування має змогу бути частиною електронного документообігу.;

!Приклад

Додатне і від’ємне коригування

• сторони погодили знижку після постачання;
• ціна була вказана помилково;
• змінилася договірна вартість;
• потрібно відобразити донарахування.; Розрахунок коригування має змогу збільшувати або зменшувати суму податкових зобов’язань і податкового кредиту.; Для облікової системи: розрахунок коригування бажано зберігати разом зі статусом реєстрації в ЄРПН, квитанціями, причиною коригування та зв’язком із первинною податковою накладною.; # Документ підписується електронним підписом.;Технічне завдання: передача документів для звітності в податкову через Вчасно для Python

ЕДО

В Україні порядок складання розрахунку коригування пов’язаний із нормами Податкового кодексу України та порядком заповнення податкової накладної.;

Основні причини складання

Накладення електронного підпису за допомогою Дія в Python

• відправлення до ЄРПН;
• отримання квитанцій;
• обмін із контрагентом;
• зберігання підписаних файлів;
• перевірка статусів;
• журналювання дій;
• прив’язка до податкової накладної;
• архівування документа.; # Документ проходить перевірку.; Для K2 ERP: розрахунок коригування бажано формувати не вручну з нуля, а на підставі податкової накладної.; Типовий бізнес-процес створення розрахунку коригування має змогу виглядати так:

Реєстрація потрібна для того, щоб зміни були відображені в податковому обліку продавця і покупця.; Вони допомагають визначити, чому саме змінюється податкова накладна.;== Хто складає розрахунок коригування == Зазвичай такий сценарій передбачає обнулення помилкового рядка і додавання нового правильного рядка.;Уніфіковане накладання електронного підпису різних сервісних центрів України Для контролю розрахунків коригування в ERP бажано зберігати: Коригування суми компенсації застосовується, якщо після постачання змінюється сума оплати або вартість товарів чи послуг.; Це має змогу бути пов’язано з поверненням товару, зміною ціни, зміною кількості, виправленням помилки, анулюванням помилково складеної податкової накладної або іншими підставами.; Зазвичай розрахунок коригування складає продавець, який склав податкову накладну.; # платформа отримує квитанцію.; Розрахунок коригування має змогу складатися у таких випадках:

У системі обліку це означає, що розрахунок коригування повинен мати зв’язок із початковим документом продажу або податковою накладною.;

Види коригування

У табличній частині зазначаються рядки, які змінюються:

• документ продажу;
• податкова накладна;
• розрахунок коригування;
• документ повернення;
• документ зміни ціни;
• документ повернення авансу;
• статус реєстрації в ЄРПН.; автоматизація процесів розрахунків коригування в ERP дає такі переважні аспекти:

• зміна кількості;
• зміна ціни;
• повернення товару або авансу;
• зміна номенклатури;
• усунення неоднозначностей;
• виправлення помилки;
• анулювання зайво складеної податкової накладної.; істотно: розрахунок коригування не є собою самостійним первинним документом продажу.;== переважні аспекти автоматизації ==

• покупець повернув товар;
• продавець повернув покупцю аванс;
• сторони змінили ціну товару або послуги;
• сторони змінили кількість товару або обсяг послуги;
• у податковій накладній була помилка;
• потрібно змінити номенклатуру;
• податкова накладна була складена зайво;
• потрібно виправити реквізити;
• потрібно обнулити рядок податкової накладної;
• потрібно додати новий рядок замість помилкового;
• змінилася сума компенсації вартості товарів або послуг.;

Загальний характеристика

• створення розрахунку коригування на підставі податкової накладної;
• автоматичне заповнення реквізитів продавця і покупця;
• автоматичне завантаження рядків податкової накладної;
• вибір причини коригування;
• обнулення рядків;
• додавання нових рядків;
• перерахунок бази оподаткування;
• перерахунок ПДВ;
• формування XML-файлу;
• підписання електронним підписом;
• відправлення на реєстрацію;
• отримання квитанцій;
• зберігання статусів;
• зв’язок із документами повернення, доплати або зміни ціни.; Основні задачі розрахунку коригування:

Під час роботи з розрахунком коригування можуть виникати такі помилки:

• неправильно вибрана податкова накладна;
• податкова накладна ще не зареєстрована;
• помилкова дата документа;
• неправильний код причини коригування;
• некоректна група коригування;
• невірно обнулений рядок;
• сума коригування не відповідає первинним документам;
• неправильна ставка ПДВ;
• невірний ІПН покупця;
• помилка XML-файлу;
• помилка електронного підпису;
• документ не прийнято в ЄРПН;
• квитанція не отримана;
• статус у ERP не оновився.;== Структура розрахунку коригування ==

У розрахунку коригування можуть використовуватися коди причин коригування.; Приклади:

У заголовній частині можуть зазначатися: |- |Додатне коригування |Збільшує суму операції або податкові зобов’язання |Донарахування вартості, збільшення кількості, доплата |- |Від’ємне коригування |Зменшує суму операції або податкові зобов’язання |Повернення товару, знижка, повернення авансу |}

У бізнес-процесі істотно визначити:

Реєстрація в ЄРПН

Коди причин коригування

Приклади:

Рекомендація: платформа повинна перевіряти розрахунок коригування до відправлення: реквізити, зв’язок із податковою накладною, рядки, суми, ставку ПДВ, причину коригування та статус початкової податкової накладної.; У ньому зазначаються дата і номер податкової накладної, до якої вносяться зміни.;== інформаційні дані, які бажано зберігати в ERP == Розрахунок коригування містить заголовну частину та табличну частину.;== Для чого потрібен розрахунок коригування ==

Джерела

• повернення коштів;
• доплата;
• зменшення вартості;
• збільшення вартості;
• зміна умов договору.;

Типовий сценарій роботи

• менше ручного введення;
• менше помилок у реквізитах;
• автоматичний зв’язок із податковою накладною;
• контроль причин коригування;
• автоматичний перерахунок сум;
• зберігання XML-файлів;
• контроль реєстрації в ЄРПН;
• зберігання квитанцій;
• швидкий пошук документів;
• прозорий журнал дій користувачів.; Проте порядок реєстрації має змогу залежати від того, чи збільшує або зменшує такий розрахунок суму компенсації та податкові показники.; ДПС у роз’ясненнях зазначає.; Від напряму коригування має змогу залежати порядок реєстрації та відповідальна сторона.; це документ, який складається до податкової накладної для виправлення помилок або відображення змін у господарській операції після складання податкової накладної виступає ключовою рисою Розрахунок коригування.; Приклади:

Висновок

• дата документа;
• номер документа;
• дата і номер податкової накладної, що коригується;
• інформаційні дані продавця;
• інформаційні дані покупця;
• податкові номери;
• ознаки та типи причин;
• інші реквізити залежно від форми документа.;=== Коригування суми компенсації ===

інтеграційні функціональні можливості з ЕДО

Технічне завдання: Передача звітності з K2 ERP до Електронного кабінету ДПС

Розрахунок коригування завжди пов’язується з конкретною податковою накладною.;== Використання у K2 ERP == Приклади причин: Рекомендація: у K2 ERP бажано вести довідник причин коригування, щоб користувач системи вибирав причину зі списку, а платформа автономно формувала правильну структуру рядків.; Окремо варто відзначити що пункт 192.1 статті 192 ПКУ передбачає можливість складання розрахунку коригування у разі помилок у податковій накладній, у з цієї причини числі помилок, не пов’язаних зі зміною суми компенсації.; # платформа розраховує нові суми.; Зверніть увагу: правила заповнення розрахунку коригування можуть залежати від причини коригування, типу податкової накладної, статусу покупця, напряму зміни суми та чинних вимог ДПС.; * номер рядка податкової накладної;

• номенклатура;
• код товару або послуги;
• одиниця виміру;
• кількість;
• ціна;
• база оподаткування;
• ставка ПДВ;
• сума ПДВ;
• код причини коригування;
• група коригування.; * номер розрахунку коригування;
• дату розрахунку коригування;
• податкову накладну, до якої він складений;
• причину коригування;
• тип коригування;
• контрагента;
• суму коригування;
• суму ПДВ;
• статус документа;
• статус реєстрації в ЄРПН;
• дату відправлення;
• дату реєстрації;
• квитанції;
• повідомлення про помилки;
• користувача, який створив документ;
• користувача, який підписав документ;
• файл XML;
• файл підпису або контейнер підписаного документа.; У системі обліку бажано контролювати:

Вид коригування Розрахунок коригування — це важливий документ податкового обліку, який застосовується для зміни або виправлення даних податкової накладної.; # користувач системи змінює кількість, ціну, номенклатуру або інші показники.; У такому випадку ERP формує документ, підписує його електронним підписом і передає через сервіс електронного документообігу або податкову інтеграцію.; користувач системи знаходить податкову накладну, яку потрібно скоригувати.;Технічне завдання: передача документів для звітності в податкову через Медок для Python Розрахунок коригування застосовується тоді, коли після складання податкової накладної виникає потреба змінити її інформаційні дані.; * хто створює документ; хто перевіряє підставу для коригування; хто підписує документ; хто відправляє документ на реєстрацію; хто контролює квитанції; хто повідомляє контрагента; хто виправляє помилки у разі відхилення.; # Статус розрахунку коригування оновлюється в обліковій системі.;SaaS Зв’язок із податковою накладною Можливі інтеграції: виправлення помилок у податковій накладній; зміна кількості товарів або послуг; зміна ціни; повернення товарів; повернення авансу; зміна номенклатури; анулювання помилково складеної податкової накладної; зменшення або збільшення суми компенсації; коригування податкових зобов’язань; коригування податкового кредиту; узгодження даних між продавцем і покупцем.; Він надає можливість змінити кількісні, вартісні або інші показники раніше складеної податкової накладної.; # платформа перевіряє статус податкової накладної.; # користувач системи обирає причину коригування.; * ДПС: порядок заповнення розрахунку коригування до податкової накладної ДПС: як заповнюється розрахунок коригування до податкової накладної ДПС: порядок заповнення розрахунку коригування до податкової накладної ДПС: порядок складання розрахунку коригування до помилкової податкової накладної Розрахунок коригування до податкової накладної підлягає реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних.; Він складається до конкретної податкової накладної та змінює або уточнює її показники.; У системі K2 ERP розрахунок коригування має змогу бути реалізований як окремий документ, пов’язаний із податковою накладною та первинним документом продажу.; Типова реалізація має змогу включати: Коригування номенклатури Типові зв’язки:

Що означає У практиці обліку розрахунок коригування найчастіше застосовують, коли потрібно у сфері ПДВ і пов’язаний із податковою накладною.; виправлення вже зареєстрованої операції забезпечується через Практичне сфера застосування: розрахунок коригування надає можливість не створювати нову податкову накладну; додатково реалізовано а внести зміни до існуючої податкової накладної.; # Документ відправляється на реєстрацію в ЄРПН.; === Коригування ціни ===