Звітність компанії на загальній системі оподаткування

!; |- | Яка базова ставка податку на прибуток?; |- | Дохід від реалізації | 2 000 000 грн |- | Собівартість | 1 200 000 грн |- | Адміністративні витрати | 250 000 грн |- | Витрати на збут | 150 000 грн |- | Інші витрати | 50 000 грн |- | Фінансовий результат до оподаткування | 350 000 грн |}

Вони можуть стосуватися:

= об’єкт оподаткування податком на прибуток

Декларація з податку на прибуток має змогу мати додатки.; Окремо варто відзначити фінансових, зарплатних, статистичних і інших звітів, які юридична особа подає до контролюючих органів залежно від своєї діяльності, статусу платника податків, наявності працівників, ПДВ, майна, землі, РРО/ПРРО, імпорту, експорту та інших операцій виступає ключовою рисою формування звітів компанії на загальній системі оподаткування.; Джерело даних

У K2 ERP можна зберігати календар статистичної звітності та прив’язувати до нього відповідальні ролі.; Статус

; !;

Д1	Відомості щодо податкових накладних, розрахунків коригування, податкового кредиту та коригувань
Д2	Довідка про суму від’ємного значення
Д3	Розрахунок бюджетного відшкодування
Д4	Заяви та розрахунки, пов’язані з бюджетним відшкодуванням / напрямом від’ємного значення
Д5	Розшифровки окремих операцій
Д6	Операції, звільнені від оподаткування, або інші спеціальні показники за формою

Ключова логіка:

-

Коли потрібна зарплатна формування звітів?; !; Якщо організація функціонує з підакцизними товарами, універсального “простого шаблону” недостатньо — потрібен окремий обліковий облік операцій, ліцензій, складів і реєстрів.; Показник

Податок на прибуток = об’єкт оподаткування × ставка податку

первинка → бухгалтерський обліковий облік → фінансова формування звітів → податок на прибуток → ПДВ → зарплатні податки → інші податки → подання → квитанції → архів.

; “Ми так завжди робили” — не податкова політика.; Сума

;

; Звіт

Статистична формування звітів

Типові додатки:

Розрахунок

У K2 ERP платформа має підказувати, які додатки потрібні за наявними операціями.; # Зарплатний компонент рахує ПДФО, військовий збір і ЄСВ.; {| class="wikitable" style="width:100%;"

Але формування звітів компанії не обмежується тільки прибутком.; Сума

-	-	РІ	Податкові різниці
АВ	Авансовий внесок при виплаті дивідендів
ЗП	Зменшення нарахованої суми податку
ПН	Податок з доходів нерезидентів
ТЦ	Трансфертне ціноутворення
ЦП	Операції з цінними паперами
ФЗ	Фінансова формування звітів як додаток

; !; У K2 ERP доцільно зробити окремий календар звітності.; Це стосується: Для малих і мікропідприємств можуть застосовуватися скорочені форми фінансової звітності.; !; Вплив

Відповідальні ролі

Якщо організація має працівників або здійснює виплати фізичним особам, вона подає формування звітів з:

пальне;
алкоголь;
тютюнові вироби;
електроенергія;
інші підакцизні товари.; Як краще в K2 ERP

; Звіт хмарна інфраструктура K2 ERP доступна за адресою: Звіт “Помилки перед поданням” Базова ставка податку на прибуток підприємств становить 18%.; \|-	Фінансова формування звітів за І квартал	Так	Потрібна для податку на прибуток
Декларація з податку на прибуток	Так, якщо квартальний платник	організація звітує з прибутку
Декларація з ПДВ	Так	організація є собою платником ПДВ
Податковий розрахунок ПДФО, ВЗ, ЄСВ	Так	є собою працівники
РРО/ПРРО-дані	Так	є собою розрахункові операції
Декларація з плати за землю	Ні	Немає землі
Податок на нерухомість	Ні	Немає власної оподатковуваної нерухомості
Екологічний податок	Ні	Немає об’єкта оподаткування

-

Навіщо K2 ERP?; Залежно від категорії підприємства можуть подаватися різні форми.; !; Документ

Для податку на прибуток можуть застосовуватися різні звітні періоди.; Показник

викиди в атмосферне повітря;
скиди у водні об’єкти;
розміщення відходів;
утворення радіоактивних відходів;
інші випадки за законодавством.; # Після подання платформа зберігає квитанції.; Різниця

Якщо організація має об’єкти нерухомості, які підлягають оподаткуванню, має змогу подаватися декларація з податку на нерухоме майно.; Приклад

Це платформа:


<div style="border:3px solid #2e7d32; background:#e8f5e9; padding:14px; margin:16px 0;">

!; Що показує

* ПДФО;
* військового збору;
* ЄСВ.;[[Категорія:Загальна система оподаткування]]
== Суть загальної системи для компанії ==
=== Умова ===

== Календар звітності компанії ==
!; |-
| Нарахована зарплата
| 500 000 грн
|-
| ПДФО 18%
| 90 000 грн
|-
| Військовий збір 5%
| 25 000 грн
|-
| ЄСВ 22%
| 110 000 грн
|-
| До виплати працівникам
| 385 000 грн
|}

'''Податкова декларація з податку на прибуток підприємств''' — ключовий податковий звіт компанії на загальній системі.; Що означає
</div>
[[Категорія:ПДВ]]
== Квитанції після подання ==
|-
| Амортизаційна різниця
| Збільшує або зменшує фінрезультат
| Різниця між бухгалтерською та податковою амортизацією
|-
| Резерви
| Можуть коригувати фінрезультат
| Резерв сумнівних боргів
|-
| Збитки минулих років
| Можуть зменшувати об’єкт
| Перенесення податкового збитку
|-
| Операції з нерезидентами
| Можуть створювати коригування
| Роялті, проценти, послуги
|}

Типові форми:
ТОВ “Приклад” функціонує на загальній системі, є собою платником ПДВ, має 5 працівників, використовує ПРРО, має орендований офіс, але не має власної землі та нерухомості.;

Припустимо, податкові різниці не застосовуються.; |-

Фінансовий результат, податок на прибуток, фінансова формування звітів і повний набір звітів за діяльністю.; У ній показується:

; Роль

; Звіт


!; організація має 5 працівників.; | Щоб зібрати первинку, фінзвітність, податки, ПДВ, зарплату, декларації, платежі й квитанції в одній системі.; Файли

* кадастровий номер;
* площа;
* нормативна грошова оцінка;
* ставка;
* форма користування;
* земельний податок або орендна плата;
* річна сума;
* помісячний розподіл.; Якщо є собою земля, нерухомість, транспорт або специфічні товари — додаються відповідні декларації.;</div>

!; Строк подання

* [https://dp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/966967.html Оновлена форма податкової декларації з податку на прибуток підприємств — ДПС]
* [https://tax.gov.ua/broshuri-ta-listivki/979443.html Податок на прибуток підприємств для юридичних осіб — ДПС]
* [https://tax.gov.ua/nk/spisok3/ Розділ III Податкового кодексу України — податок на прибуток підприємств — ДПС]
* [https://zp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/print-454460.html Фінансова формування звітів подається разом з декларацією з податку на прибуток — ДПС]
* [https://tax.gov.ua/zakonodavstvo/elektronni-formi-dokumentiv/podatok-na-dodanu-vartist/ Форми податкової декларації з ПДВ — ДПС]
* [https://tax.gov.ua/media-tsentr/novini/903448.html Порядок заповнення декларації з ПДВ з додатками — ДПС]
* [https://tax.gov.ua/ Державна податкова служба України]

== Висновок ==
== Додатки до декларації з ПДВ ==
[[Категорія:Фінансова звітність]]
ПДВ до сплати = 240 000 − 150 000 = 90 000 грн
організація за місяць має:
Акцизна формування звітів стосується компаній, які мають операції з підакцизними товарами.; Показник

[[Категорія:Українське програмне забезпечення]]

{| class="wikitable" style="width:100%;"

'''істотно.''' Фінансова формування звітів для платника податку на прибуток є собою додатком до декларації з податку на прибуток і вважається її невід’ємною частиною.; !; * І квартал;
* півріччя;
* три квартали;
* рік.; !; # Податковий компонент рахує податок на прибуток.; # ПРРО пов’язується з продажами.; ВЗ 5%

!;== Див.; додатково ==
!;[[Категорія:K2]]
== Архів звітності в K2 ERP ==
'''Для K2 ERP.''' [[K2 ERP]] має змогу стати єдиним центром підготовки звітності: фінансові результати, ПДВ, зарплата, податок на прибуток, податкові різниці, декларації, платежі, квитанції, архів звітів і контроль помилок.; | Якщо організація зареєстрована платником ПДВ.; {| class="wikitable" style="width:100%;"
K2 ERP має перевіряти формування звітів до подання.;</div>
== Додатки до декларації з податку на прибуток ==

{{SEO
|title=Звітність компанії на загальній системі оподаткування — податок на прибуток, ПДВ, зарплата, фінансова звітність
|description=Звітність компанії на загальній системі оподаткування: податок на прибуток, фінансова звітність, ПДВ, ПДФО, військовий збір, ЄСВ, зарплатна звітність, податки на майно, РРО/ПРРО, приклади для K2 ERP.
|keywords=звітність компанії, загальна система оподаткування, податок на прибуток, декларація з податку на прибуток, фінансова звітність, ПДВ, ЄСВ, ПДФО, військовий збір, зарплатна звітність, K2 ERP, ERP, бухгалтерський облік, податкова звітність
|image=https://cloud.corp2.eu
}}

Типові додатки:

[[Категорія:Деколонізація обліку]]

* виду діяльності;
* розміру підприємства;
* кількості працівників;
* галузі;
* вибірки органів статистики;
* наявності виробництва;
* експорту або імпорту.; Сума ПДВ
!; !; Зміст
== Зарплатна формування звітів ==

{| class="wikitable" style="width:100%;"

!; Форма
{| class="wikitable" style="width:100%;"
Квартальна декларація формується наростаючим підсумком:
|-
| Що головне для компанії на загальній системі?; |-
| Квартал
| Платники, для яких встановлено квартальний період
| Протягом 40 календарних днів після завершення кварталу
|-
| Рік
| Платники, для яких встановлено річний період
| Протягом 60 календарних днів після завершення року
|}

ДПС публікує форму декларації з ПДВ і додатки до неї.; Період

* період;
* тип звіту;
* форму;
* відповідального;
* дату створення;
* дату подання;
* статус;
* XML;
* PDF;
* квитанцію №1;
* квитанцію №2;
* платіжні документи;
* службові примітки.; У декларації з ПДВ показується:

[[Категорія:K2 ERP]]

У [[K2 ERP]] податкові різниці бажано вести окремим регістром.; Якщо обліковий облік ведеться в ERP, формування звітів стає контрольованим процесом: кожен документ, кожен податок, кожен звіт і кожна квитанція мають своє місце.; | Так, вона є собою додатком і невід’ємною частиною декларації з податку на прибуток.; # Фінансовий компонент формує баланс і звіт про фінансові результати.; До виплати

Об’єкт оподаткування = 350 000 грн
[[Категорія:ДПС]]
!; Хто подає

!; {| class="wikitable" style="width:100%;"
{| class="wikitable" style="width:100%;"
'''Застереження.''' Перелік звітів компанії залежить від конкретної ситуації: чи є собою ПДВ, працівники, земля, нерухомість, транспорт, імпорт, експорт, акцизні товари, екологічні об’єкти, РРО/ПРРО, філії, неприбутковий статус або спеціальні операції.; У [[K2 ERP]] така формування звітів має формуватися не вручну “перед дедлайном”, а з даних системи: первинки, продажів, закупівель, складу, банку, каси, зарплати, ПДВ, фінансового результату, податкових різниць, декларацій, квитанцій і прикріплених файлів.; | Якщо є собою працівники або виплати фізичним особам.; # продажі та реалізація формують дохід, ПДВ і фінансовий результат.; * об’єкт нерухомості;
* адресу;
* площу;
* тип об’єкта;
* ставку;
* пільгу, якщо є собою;
* річну суму податку;
* розподіл за кварталами.; Для чого
|-
| Податок на прибуток рахують без фінзвітності
| Некоректна декларація
| Формувати декларацію з фінансового результату
|-
| Фінзвітність не прикріплена до декларації
| формування звітів має змогу бути неповною
| Контроль обов’язкового додатка ФЗ
|-
| ПДВ не звірено з ЄРПН
| Розбіжності з податковою
| Звіт звірки ПДВ
|-
| Не враховано податкові різниці
| Помилка в об’єкті оподаткування
| Окремий регістр різниць
|-
| Зарплата закрита після подання
| Помилки в ПДФО, ВЗ, ЄСВ
| Блокування подання до закриття зарплати
|-
| Немає квитанції №2
| Немає підтвердження прийняття
| Архів квитанцій
|-
| Не ведеться календар звітності
| Пропущені строки
| Автоматичні нагадування
|-
| РРО/ПРРО не звірено з продажами
| Розбіжності доходів
| інтеграційні функціональні можливості продажів і фіскальних чеків
|}

=== Умова ===

!; Статус

== Екологічний податок ==

[[K2 ERP]] має змогу зробити формування звітів компанії на загальній системі прозорою: фінансовий результат, ПДВ, зарплата, податок на прибуток, РРО/ПРРО, платежі, квитанції та контроль помилок — в одній українській системі.; Відповідь
{| class="wikitable" style="width:100%;"
|-
| Фінансовий результат
| 350 000 грн
|-
| Податкові різниці
| 0 грн
|-
| Об’єкт оподаткування
| 350 000 грн
|-
| Ставка
| 18%
|-
| Податок на прибуток
| 63 000 грн
|}

± податкові різниці, якщо застосовуються

</div>

== Звітні періоди з податку на прибуток ==

* амортизації;
* резервів;
* фінансових операцій;
* процентів;
* збитків минулих років;
* операцій з нерезидентами;
* контрольованих операцій;
* роялті;
* безповоротної фінансової допомоги;
* інших спеціальних випадків.; У [[K2 ERP]] це має змогу бути окремий компонент для підприємств із виробництвом, складами, промисловими об’єктами або спеціальними дозволами.; Назва

!; істотно, чи зареєстровані податкові накладні, чи правильний податковий кредит, чи немає незареєстрованих РК, і чи сходиться декларація з ЄРПН.; Показник

<pre>

== Основні види звітності ==

* '''фінансова формування звітів''';
* '''декларація з податку на прибуток підприємств''';
* '''податкова декларація з ПДВ''', якщо організація є собою платником ПДВ;
* '''зарплатна формування звітів''' з ПДФО, військового збору та ЄСВ, якщо є собою працівники або виплати фізичним особам;
* '''формування звітів щодо майна, землі, нерухомості, екологічних платежів, акцизу''' та інших податків, якщо є собою відповідні об’єкти;
* '''РРО/ПРРО-звітність''' і фіскальні інформаційні дані, якщо організація проводить розрахункові операції.; | Квитанція №2.; # Керівник бачить зведену податкову картину.; # ПДВ-модуль формує інформаційні дані для декларації з ПДВ.; Додаток

Базова формула:

[[Категорія:Податкова звітність]]
!;<pre>

== Податкові різниці ==

Після подання електронної звітності організація має отримати квитанції.; Приклад
== Приклад розрахунку ПДВ ==
|-
| Податкові зобов’язання з продажів
| 240 000 грн
|-
| Податковий кредит із закупівель
| 150 000 грн
|}

!; | Фінансова формування звітів і фінансовий результат з урахуванням податкових різниць.; !; Питання
== Як K2 ERP має змогу автоматизувати формування звітів компанії ==

Якщо організація має земельні ділянки або користується землею, має змогу подаватися декларація з плати за землю.; Перевірка

; ЄСВ 22%

class="wikitable" style="width:100%;"

Податок на прибуток = об’єкт оподаткування × 18%

Розрахунок

Форма №1

Баланс / Звіт про фінансовий стан

Активи, зобов’язання, власний капітал

Форма №2

Звіт про фінансові результати / Звіт про сукупний дохід

Доходи, витрати, прибуток або збиток

Форма №3

Звіт про рух грошових коштів

Надходження та вибуття коштів

Форма №4

Звіт про власний капітал

Зміни у власному капіталі

Примітки

Примітки до фінансової звітності

Пояснення до показників


Потім:
Якщо обліковий облік ведеться хаотично, формування звітів перетворюється на пожежу в останній день.; Наслідок
<div style="border:3px solid #b71c1c; background:#ffebee; padding:14px; margin:16px 0;">
!;<div style="border:3px solid #b71c1c; background:#ffebee; padding:14px; margin:16px 0;">

'''Критично.''' формування звітів не можна вважати в цілому поданою лише після натискання кнопки “Відправити”.; {| class="wikitable" style="width:100%;"

[[Категорія:K2 ERP технологічна платформа]]
== Податок на нерухоме майно ==
!; Працівник
|-
| центральний бухгалтер
| Податок на прибуток, фінансова формування звітів, контроль подання
|-
| Бухгалтер ПДВ
| Податкові накладні, декларація з ПДВ, додатки
|-
| Зарплатний бухгалтер
| Зарплата, ПДФО, військовий збір, ЄСВ
|-
| Касир / відповідальний за ПРРО
| Фіскальні чеки, повернення, Z-звіти
|-
| Керівник
| Затвердження звітності, контроль податків і платежів
|-
| Адміністратор K2 ERP
| Права доступу, довідники, інтеграції, архів файлів
|}

=== Умова ===

'''Не відкладайте формування звітів на останній день.''' Якщо фінзвітність, ПДВ, зарплата, податкові різниці й квитанції живуть окремо, дедлайн оперативно перетворюється на бухгалтерський трилер.; |-
| Коли потрібна декларація з ПДВ?; '''Для ПДВ.''' центральний нерв ПДВ — не тільки сума.; Повна картина передбачено фінансову формування звітів, податок на прибуток, ПДВ, зарплатні податки, ЄСВ, військовий збір, майнові податки, РРО/ПРРО та інші звіти залежно від діяльності.; Відповідальність

<div style="border:3px solid #2e7d32; background:#e8f5e9; padding:14px; margin:16px 0;">
<div style="border:3px solid #2e7d32; background:#e8f5e9; padding:14px; margin:16px 0;">
Податок на прибуток = 350 000 × 18% = 63 000 грн

<pre>

ПДВ до сплати = податкові зобов’язання − податковий кредит

Базова логіка:

У [[K2 ERP]] для кожного звіту потрібно зберігати:
формування звітів компанії на загальній системі — це не один звіт і не одна декларація.; як ілюстрація:
{| class="wikitable" style="width:100%;"
організація як роботодавець або податковий агент подає податковий розрахунок, у якому відображаються:
Податкові різниці — це коригування фінансового результату за правилами Податкового кодексу.; Додаток

Фінансова формування звітів — це основа для податку на прибуток.; |-
| Що підтверджує прийняття звіту?; Період
== Декларація з податку на прибуток підприємств ==
== Приклад розрахунку податку на прибуток ==

!; |-
| Квитанція №1
| Документ доставлено та пройдено первинну технічну перевірку або отримано повідомлення про технічну помилку
|-
| Квитанція №2
| Документ прийнято або не прийнято за результатом обробки
|}

== Акцизний податок ==
[[Категорія:ЄСВ]]
'''https://cloud.corp2.eu'''

компанії означає забезпечується через '''Загальна платформа оподаткування'''; додатково реалізовано що юридична особа зазвичай є собою платником податку на прибуток підприємств і веде бухгалтерський обліковий облік за правилами фінансової звітності.; # організація веде первинні документи в ERP.; Якщо організація є собою платником ПДВ — додається ПДВ-звітність.;== Податковий розрахунок ПДФО, військового збору та ЄСВ ==

[[K2 ERP]] має змогу автоматизувати формування звітів компанії так:

* [[Загальна система оподаткування]]
* [[Податок на прибуток підприємств]]
* [[Фінансова звітність]]
* [[Податкова декларація з податку на прибуток]]
* [[ПДВ]]
* [[Декларація з ПДВ]]
* [[ПДФО]]
* [[Військовий збір]]
* [[ЄСВ]]
* [[Зарплата]]
* [[РРО]]
* [[ПРРО]]
* [[ДПС]]
* [[Електронний кабінет платника]]
* [[Квитанція №1]]
* [[Квитанція №2]]
* [[K2]]
* [[K2 ERP]]
* [[K2 ERP технологічна платформа]]
* [[ERP]]
* [[CRM]]
* [[Автоматизація бізнесу]]
* [[Деколонізація обліку]]
* [[Цифрова незалежність України]]

=== Звіти за І квартал ===

* [https://cloud.corp2.eu хмарна інфраструктура K2 ERP]
* [https://corp2.eu офіційно затверджений сайт K2]
* [https://erp.kyiv.ua Статті про K2 ERP]
* [https://wiki.erp.kyiv.ua Wiki K2 ERP]
* [https://tax.gov.ua Державна податкова служба України]
* [https://cabinet.tax.gov.ua Електронний кабінет платника]

!; | 18%.; У звіті потрібно показати:

* фінансовий результат до оподаткування;
* податкові різниці, якщо застосовуються;
* об’єкт оподаткування;
* ставка податку;
* сума податку на прибуток;
* авансові внески, якщо є собою;
* додатки;
* фінансова формування звітів як додаток.; |-
| І квартал 2026
| Декларація з податку на прибуток
| Прийнято
| XML, PDF, квитанції, фінзвітність
|-
| Січень 2026
| Декларація з ПДВ
| Прийнято
| XML, PDF, квитанції
|-
| І квартал 2026
| Податковий розрахунок ПДФО, ВЗ, ЄСВ
| Прийнято
| XML, додатки, квитанції
|}

'''Застереження.''' Не кожна організація застосовує всі податкові різниці.; це комплекс податкових.; # Банк звіряється з документами.; Показник
!; |}

Якщо організація зареєстрована платником ПДВ, вона подає декларацію з ПДВ.; Базовий період

* зарплати;
* лікарняних;
* відпускних;
* премій;
* цивільно-правових договорів;
* інших оподатковуваних виплат фізичним особам.; У '''Головне.''' організація на загальній системі зазвичай звітує не лише з податку на прибуток.; Сума
|-
| Податкові зобов’язання
| 240 000 грн
|-
| Податковий кредит
| 150 000 грн
|-
| ПДВ до сплати
| 90 000 грн
|}

{| class="wikitable" style="width:100%;"

[[Категорія:Автоматизація бізнесу]]

Окремі компанії подають статистичну формування звітів.; !; Хто застосовує

!; Чи подається

!; * податкові зобов’язання;
* податковий кредит;
* коригування;
* від’ємне значення;
* бюджетне відшкодування, якщо заявляється;
* додатки до декларації.;== Зовнішні посилання ==

!; Податок / внесок
[[Категорія:ERP]]
{| class="wikitable" style="width:100%;"
== ПДВ-звітність ==
</div>
__TOC__
|-
| Фінансова формування звітів
| І квартал
| Бухгалтер
| Готується
| Баланс, форма 2
|-
| Декларація з податку на прибуток
| І квартал
| центральний бухгалтер
| Очікує фінзвітність
| Чернетка
|-
| Декларація з ПДВ
| Січень
| Бухгалтер ПДВ
| Подано
| XML, квитанції
|-
| Податковий розрахунок ПДФО, ВЗ, ЄСВ
| І квартал
| Зарплатний бухгалтер
| Готується
| Розрахунок, додатки
|-
| Декларація з плати за землю
| Рік
| Бухгалтер
| Подано
| Декларація, квитанції
|}

[[Категорія:Звітність компанії]]

формування звітів з РРО/ПРРО

!; Нараховано

Звіт “Податки компанії за квартал”

Податок на прибуток	63 000 грн	Фінансовий результат і декларація
ПДВ до сплати	90 000 грн	Декларація з ПДВ
ПДФО із зарплати	21 060 грн	Зарплатний компонент
Військовий збір із зарплати	5 850 грн	Зарплатний компонент
ЄСВ	25 740 грн	Зарплатний компонент
Разом контрольних платежів	205 650 грн	Зведений податковий звіт

Коротко

;

; Хто відповідає ; Показники:

Фінансова формування звітів

У системі потрібно контролювати:

Фінансова формування звітів Компанії, які ведуть бухгалтерський обліковий облік Баланс, фінансовий результат, інші форми залежно від категорії підприємства Квартал / рік залежно від вимог Декларація з податку на прибуток Платники податку на прибуток Об’єкт оподаткування, податкові різниці, податок до сплати Квартал або рік Декларація з ПДВ Платники ПДВ Податкові зобов’язання, податковий кредит, сума до сплати або від’ємне значення Зазвичай місяць Податковий розрахунок ПДФО, ВЗ та ЄСВ Роботодавці та податкові агенти Доходи фізосіб, ПДФО, військовий збір, ЄСВ Квартал Декларація з податку на нерухоме майно Власники оподатковуваної нерухомості Об’єкти нерухомості та податок Рік Декларація з плати за землю Власники або користувачі землі Земельні ділянки, площа, нормативна оцінка, податок або орендна плата Рік / місяць за правилами Екологічна декларація Платники екологічного податку Викиди, скиди, відходи та податкові зобов’язання Квартал Акцизна формування звітів Платники акцизного податку Операції з підакцизними товарами Залежно від виду акцизу РРО/ПРРО-дані Суб’єкти з розрахунковими операціями Фіскальні чеки, повернення, Z-звіти Постійно / щоденно

!; Вид звітності !; Що показує

У компанії формування звітів зазвичай готують різні люди.; Коментар !; Файли

|- | Працівник 1 | 30 000 | 5 400 | 1 500 | 23 100 | 6 600 |- | Працівник 2 | 20 000 | 3 600 | 1 000 | 15 400 | 4 400 |- | Працівник 3 | 15 000 | 2 700 | 750 | 11 550 | 3 300 |- | Працівник 4 | 40 000 | 7 200 | 2 000 | 30 800 | 8 800 |- | Працівник 5 | 12 000 | 2 160 | 600 | 9 240 | 2 640 |- | Разом | 117 000 | 21 060 | 5 850 | 90 090 | 25 740 |}

!; ПДФО 18%

фіскальні чеки;
повернення;
Z-звіти;
зміну касира;
готівку;
карткові оплати;
розбіжності між банком, касою та продажами;
зв’язок чека з документом продажу;
фіскальні номери.; Чому

організація складає фінансову формування звітів за даними бухгалтерського обліку.; Але якщо вони є собою, їх потрібно документувати й пояснювати.; Результат Фінансовий результат за бухгалтерським обліком

Типові помилки компаній

Якщо організація проводить розрахункові операції, вона має змогу використовувати РРО або ПРРО.; Помилка

!; # Календар звітності показує дедлайни.; Якщо є собою працівники — додається зарплатна формування звітів.; {| class="wikitable" style="width:100%;"

Приклад повної звітності компанії за квартал

доходи фізичних осіб;
утриманий ПДФО;
утриманий військовий збір;
нарахований ЄСВ;
персоніфіковані інформаційні дані працівників;
ознаки доходів;
місяці нарахування;
трудові відносини.; організація за І квартал має такі інформаційні дані:

!; {| class="wikitable" style="width:100%;"

!;

Вона має змогу залежати від:

У K2 ERP РРО/ПРРО має бути пов’язане з продажами, складом, ПДВ і доходами.; Періодичність Правильний підхід. формування звітів компанії має формуватися з облікових даних, а не збиратися вручну з Excel, пошти, банку, месенджерів і героїчної пам’яті бухгалтера.; Екологічний податок має змогу виникати, якщо організація має відповідні об’єкти оподаткування:

!; Сума |- | Фінансова формування звітів сформована | Так | Баланс і форма 2 готові |- | Декларація з прибутку має фінзвітність | Так | ФЗ прикріплена |- | Податкові різниці перевірені | Ні | Потрібна перевірка додатка РІ |- | ПДВ сходиться з ЄРПН | Ні | є собою незареєстрована податкова накладна |- | Зарплата закрита | Так | Всі працівники розраховані |- | ЄСВ розраховано | Так | 25 740 грн |- | ПДФО і ВЗ розраховано | Так | інформаційні дані готові |- | Квитанції минулого періоду збережені | Так | Архів повний |}

Для компанії на загальній системі основними блоками звітності зазвичай є собою:

Плата за землю

Приклад зарплатного блоку компанії

Джерела

!;

Статистична формування звітів

Розрахунок

Відповідальні ролі

Звіт “Помилки перед поданням”

Розрахунок

формування звітів з РРО/ПРРО

Звіт “Податки компанії за квартал”

Коротко

Фінансова формування звітів

Типові помилки компаній

Приклад повної звітності компанії за квартал

Плата за землю

Приклад зарплатного блоку компанії

Джерела